Thư tín dụng dự phòng (SBLC) và bảo lãnh ngân hàng: URDG 758, ISP98

Thư tín dụng dự phòng (SBLC) và bảo lãnh theo yêu cầu làm cùng một việc: ngân hàng cam kết thanh toán cho người thụ hưởng nếu bên yêu cầu phát hành (applicant) không thực hiện nghĩa vụ, khi có yêu cầu thanh toán cùng các chứng từ mà cam kết đòi hỏi. Hai công cụ khác nhau chủ yếu ở quy tắc áp dụng và nơi sử dụng: thư tín dụng dự phòng phổ biến ở châu Mỹ và gần như luôn được phát hành theo ISP98 hoặc UCP 600, còn bảo lãnh phổ biến ở châu Âu và có thể theo URDG 758 hoặc không theo quy tắc nào.

Đã đối chiếu với nguồn chính thức: 2026-10

Tổng quan nhanh

Mục đíchCam kết của ngân hàng thanh toán cho người thụ hưởng khi có yêu cầu thanh toán phù hợp, nếu bên yêu cầu phát hành không thực hiện nghĩa vụ

Quy tắc cho thư tín dụng dự phòngGần như mọi thư tín dụng dự phòng đều được phát hành theo ISP98 hoặc UCP 600

Quy tắc cho bảo lãnhBảo lãnh thường vận hành mà không dẫn chiếu quy tắc nào; ICC URDG 758 là bộ quy tắc chính

URDG 758Có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2010

Nơi sử dụngThư tín dụng dự phòng nhìn chung được dùng ở châu Mỹ; bảo lãnh theo yêu cầu có cùng mục đích ở châu Âu

Yêu cầu thanh toán theo URDG 758Phải kèm một bản tuyên bố nêu bên yêu cầu phát hành vi phạm quan hệ cơ sở như thế nào

Từ chốiTheo URDG 758, bên bảo lãnh từ chối yêu cầu thanh toán phải gửi thông báo liệt kê mọi bất hợp lệ trong vòng 5 ngày làm việc

Xác nhậnViệc xuất trình phù hợp cho ngân hàng xác nhận của thư tín dụng dự phòng luôn làm phát sinh nghĩa vụ của ngân hàng phát hành

Cùng mục đích, khác quy tắc

Cả hai công cụ đều bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ của bên yêu cầu phát hành, chẳng hạn việc dự thầu, khoản tạm ứng, nghĩa vụ thực hiện hoặc khoản thanh toán. Thư tín dụng dự phòng là thư tín dụng được dùng với vai trò của một bảo lãnh. Theo một phân tích của ICC, bảo lãnh thường vận hành mà không dẫn chiếu quy tắc nào, trong khi gần như mọi thư tín dụng dự phòng đều được phát hành theo ISP98 hoặc UCP 600. Thư tín dụng dự phòng nhìn chung được dùng ở châu Mỹ, còn bảo lãnh có cùng mục đích ở châu Âu.

URDG 758: quy tắc của ICC về bảo lãnh theo yêu cầu

Có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2010.
Yêu cầu thanh toán phải kèm các chứng từ mà bảo lãnh quy định và một bản tuyên bố nêu bên yêu cầu phát hành vi phạm nghĩa vụ như thế nào.
Bên bảo lãnh (guarantor) từ chối yêu cầu thanh toán không phù hợp phải gửi thông báo từ chối trong vòng 5 ngày làm việc, liệt kê mọi bất hợp lệ.
Khi người thụ hưởng đề nghị bên bảo lãnh gia hạn hoặc thanh toán, bên bảo lãnh có thể tạm hoãn thanh toán tối đa 30 ngày theo lịch để có thời gian thương lượng.

Xuất trình và xác nhận

Bảo lãnh chỉ có thể sử dụng tại bên bảo lãnh. Thư tín dụng dự phòng có thể được xác nhận, nên người thụ hưởng có thể xuất trình cho ngân hàng xác nhận hoặc cho ngân hàng phát hành, và việc xuất trình phù hợp cho ngân hàng xác nhận luôn làm phát sinh nghĩa vụ của ngân hàng phát hành. Với người thụ hưởng ở nước ngoài, điều đó có thể khiến thư tín dụng dự phòng có xác nhận trở thành công cụ mạnh hơn bảo lãnh, vốn chỉ ràng buộc bên bảo lãnh đã phát hành nó.

Các bước thực hiện

Thỏa thuận trong hợp đồng việc bảo đảm sẽ là thư tín dụng dự phòng hay bảo lãnh, và cho nghĩa vụ nào.
Nêu rõ quy tắc áp dụng: ISP98 hoặc UCP 600 cho thư tín dụng dự phòng, URDG 758 cho bảo lãnh.
Kiểm tra các chứng từ mà yêu cầu thanh toán phải kèm, chẳng hạn bản tuyên bố vi phạm theo URDG 758.
Nếu bạn là người thụ hưởng thư tín dụng dự phòng, hãy đề nghị một ngân hàng ở nước bạn xác nhận.
Kiểm tra ngày hết hiệu lực và nơi xuất trình.
Giữ bản gốc cam kết và mọi sửa đổi.

Chứng từ thường cần

Thư tín dụng dự phòng hoặc bảo lãnh theo yêu cầu
Hợp đồng cơ sở
Yêu cầu thanh toán và bản tuyên bố vi phạm
Các sửa đổi và xác nhận, nếu có

Vấn đề thường gặp và cách phòng tránh

Yêu cầu thanh toán theo bảo lãnh URDG 758 bị từ chối.

Cách xử lý: Kèm các chứng từ mà bảo lãnh quy định và bản tuyên bố nêu bên yêu cầu phát hành vi phạm như thế nào; bên bảo lãnh phải liệt kê mọi bất hợp lệ trong vòng 5 ngày làm việc.

Bảo lãnh được phát hành mà không theo quy tắc nào.

Cách xử lý: Đề nghị bảo lãnh tuân theo URDG 758, hoặc dùng thư tín dụng dự phòng theo ISP98 hoặc UCP 600, để quy trình rõ ràng.

Người thụ hưởng lo ngại về ngân hàng phát hành ở nước ngoài.

Cách xử lý: Dùng thư tín dụng dự phòng được ngân hàng địa phương xác nhận; việc xuất trình phù hợp cho ngân hàng xác nhận làm phát sinh nghĩa vụ của ngân hàng phát hành.

Người thụ hưởng đề nghị gia hạn hoặc thanh toán.

Cách xử lý: Theo URDG 758, bên bảo lãnh có thể tạm hoãn thanh toán tối đa 30 ngày theo lịch trong khi các bên thương lượng.

Nguồn tham khảo

Các quy định thường xuyên thay đổi. Ghi chú này là hướng dẫn thực tế dựa trên các nguồn nêu trên, không phải tư vấn pháp lý. Hãy xác nhận yêu cầu hiện hành với cơ quan có thẩm quyền, nhà nhập khẩu của bạn hoặc đại lý hải quan được cấp phép trước khi xuất hàng.

Chia sẻ với đồng nghiệpWhatsApp LinkedIn X

Ghi chú thương mại

Letter of credit (L/C) là gì? Quy trình từng bước cho nhà xuất khẩuHướng dẫn L/C cho nhà xuất khẩu: các bên tham gia, từ hóa đơn chiếu lệ đến khi L/C được phát hành, kiểm tra và sửa đổi, thời hạn giao hàng và xuất…Phương thức thanh toán xuất khẩu: T/T, L/C, D/P, D/A, ghi sổSo sánh T/T trả trước, đặt cọc 30% và 70% khi có copy B/L, L/C, D/P, D/A và ghi sổ (open account): ai chịu rủi ro, mỗi phương thức vận hành ra sao…Nhờ thu kèm chứng từ D/P và D/A theo URC 522: quy trình và rủi roCách nhờ thu kèm chứng từ vận hành theo URC 522 của ICC: năm bên tham gia, D/P và D/A khác nhau thế nào, ngân hàng kiểm tra gì, chỉ thị nhờ thu và…

Câu hỏi thường gặp

SBLC khác bảo lãnh ngân hàng thế nào?

Chúng làm cùng một việc, nhưng thư tín dụng dự phòng theo ISP98 hoặc UCP 600 và phổ biến ở châu Mỹ, còn bảo lãnh theo URDG 758 hoặc không theo quy tắc nào và phổ biến ở châu Âu.

Thư tín dụng dự phòng áp dụng quy tắc nào?

Gần như mọi thư tín dụng dự phòng đều được phát hành theo ISP98 hoặc UCP 600.

URDG 758 là gì?

Quy tắc thống nhất của ICC về bảo lãnh theo yêu cầu (Uniform Rules for Demand Guarantees), có hiệu lực từ ngày 1 tháng 7 năm 2010.

Bảo lãnh ngân hàng có thể được xác nhận như thư tín dụng dự phòng không?

Bảo lãnh chỉ có thể sử dụng tại bên bảo lãnh; thư tín dụng dự phòng có thể được xác nhận, và việc xuất trình phù hợp cho ngân hàng xác nhận làm phát sinh nghĩa vụ của ngân hàng phát hành.

Theo URDG 758, bên bảo lãnh có bao lâu để từ chối một yêu cầu thanh toán?

Phải gửi thông báo từ chối liệt kê mọi bất hợp lệ trong vòng 5 ngày làm việc.

Công cụ miễn phí khác

Triplicate miễn phí và ngày càng tốt hơn. Bạn thấy hữu ích chứ? Ủng hộ Triplicate ♥