輸出企業向け 無料の取引残高明細書(ステートメント)テンプレート

取引残高明細書の役割

請求書は1件ずつ送られますが、ステートメントはそれらを受領済みの入金とともにまとめるため、顧客は自社の記録と照合し、まだ残っている金額を確認できます。充当されていない入金、振込時に差し引かれた銀行手数料、顧客に届いていない請求書、適用されていないクレジットノートの発見に役立ちます。毎月、または期日超過分を催促する前に送付してください。

残高の推移とエイジング分析

前回のステートメント末時点の残高から始め、日付順に、請求書とデビットノートを加算し、入金とクレジットノートを減算します。エイジング分析は、未払いの請求書をステートメント日時点の期日超過の長さでグループ分けするもので、問題が古い請求書1件なのか、支払遅延が繰り返されているのかが分かります。支払条件は契約で合意し、すべてのステートメントに記載してください。

通貨、銀行手数料、相違

通貨ごとに1枚のステートメントを作成してください。国際送金では、中継銀行や受取銀行が手数料を差し引くため、着金額が不足することがよくあります。誰が負担するかを契約で合意し、不足額は、請求書を一部未決済のまま残さず、別の行として表示してください。顧客には、一定の日数以内に残高を確認するか、相違があれば連絡するよう依頼してください。