قالب كشف حساب مجاني للمصدّرين

يعرض كشف الحساب للعميل كل فاتورة وإشعار دائن ودفعة خلال فترة معيّنة، والرصيد المستحق عليه، حتى يتمكن الطرفان من مطابقة دفاترهما. تحتفظ هذه الورقة بسطر واحد لكل مستند مع رصيد جارٍ وتواريخ استحقاق، وتعرض المبالغ المتأخرة حسب أعمار الديون، وتنتهي بالرصيد المطلوب سداده وبيانات حسابك المصرفي.

تنزيل .xlsx كل النماذج المجانية →

كشف حساب – مثال تمت تعبئته بالمولّد المجاني (بيانات تجريبية)

ما يغطيه النموذج

شركتك والعميل، وتاريخ الكشف والفترة والعملة
الرصيد الافتتاحي المرحّل من الكشف السابق
سطر واحد لكل مستند: التاريخ والنوع والرقم والمرجع (PO أو B/L) وتاريخ الاستحقاق
مدين للفواتير والإشعارات المدينة، ودائن للمدفوعات والإشعارات الدائنة
الرصيد الجاري بعد كل سطر، بالمعادلات
أيام التأخير لكل فاتورة غير مسددة، اعتباراً من تاريخ الكشف
ملخص أعمار الديون: غير مستحق بعد، 1 إلى 30، 31 إلى 60، 61 إلى 90، وأكثر من 90 يوماً
الرصيد المستحق وشروط الدفع وبيانات البنك وطلب الإبلاغ عن الفروقات

المصادر

Export-Import Bank of the United States, protecting against buyer nonpayment (open account and receivables)

أدلة حول هذا الموضوع

شروط الدفع في التجارة الدولية: T/T وL/C وD/P وD/Aمقارنة بين الدفع المقدَّم بالتحويل البرقي (T/T)، وعربون 30% مع سداد 70% مقابل نسخة من بوليصة الشحن (B/L)، وخطاب الاعتماد (L/C)، وD/P وD/A، والحساب…التحصيل المستندي D/P مقابل D/A وفق URC 522: الخطوات والمخاطركيف يعمل التحصيل المستندي وفق URC 522 الصادرة عن ICC: الأطراف الخمسة، والفرق بين D/P وD/A، وما تفحصه البنوك، وتعليمات التحصيل، وما يحدث عندما لا…أنواع خطابات الاعتماد وفق UCP 600: عند الاطلاع، آجل، معزَّز، قابل للتحويلأنواع خطاب الاعتماد وفق UCP 600: غير قابل للإلغاء افتراضيًا، والدفع عند الاطلاع، والدفع المؤجَّل، والقبول، والتداول، والاعتمادات المعزَّزة…ما هي الفاتورة المبدئية (بروفورما)؟ الفرق بينها وبين الفاتورة التجارية وقواعد الجماركالفاتورة المبدئية مقابل الفاتورة التجارية: وظيفة كل منهما، ومتى ترفض الجمارك أو البنوك الفاتورة المبدئية (19 CFR 141.91، UCP 600 Art. 18)،…

الغرض من كشف الحساب

تُرسل الفواتير واحدة تلو الأخرى؛ أما كشف الحساب فيجمعها مع المدفوعات المستلمة، ليتمكن العميل من مطابقتها مع سجلاته ومعرفة ما لا يزال مفتوحاً. ويساعد على اكتشاف المدفوعات التي لم تُخصَّص، والرسوم المصرفية المخصومة من التحويلات، والفواتير التي لم يستلمها العميل قط، والإشعارات الدائنة التي لم تُطبَّق. أرسله شهرياً، أو قبل المطالبة بمبلغ متأخر.

الرصيد الجاري وأعمار الديون

ابدأ من الرصيد في نهاية الكشف السابق، وأضف كل فاتورة أو إشعار مدين، واطرح كل دفعة أو إشعار دائن بحسب ترتيب التاريخ. يجمّع تحليل أعمار الديون الفواتير المفتوحة بحسب مدة تأخرها في تاريخ الكشف، فترى هل المشكلة في فاتورة قديمة واحدة أم في نمط متكرر من التأخر في السداد. اتفق على شروط الدفع في العقد وأظهرها في كل كشف.

العملة والرسوم المصرفية والفروقات

احتفظ بكشف واحد لكل عملة. كثيراً ما تصل التحويلات الدولية ناقصة لأن البنوك الوسيطة أو المستلِمة تخصم رسوماً؛ اتفق في العقد على من يتحملها، وأظهر أي نقص في سطر مستقل بدلاً من ترك الفاتورة مفتوحة جزئياً. اطلب من العميل تأكيد الرصيد أو الإبلاغ عن الفروقات خلال عدد محدد من الأيام.

أسئلة شائعة

ما هو كشف الحساب؟

ملخص لعميل واحد يتضمن جميع الفواتير والإشعارات الدائنة والمدينة والمدفوعات خلال فترة معيّنة، مع الرصيد المستحق في تاريخ الكشف.

ما الفرق بين الفاتورة وكشف الحساب؟

الفاتورة تطلب الدفع عن عملية بيع واحدة؛ أما كشف الحساب فيسرد جميع الفواتير والمدفوعات خلال فترة معيّنة ويعرض إجمالي الرصيد غير المسدد.

كيف تُحسب أعمار الديون؟

لكل فاتورة غير مسددة، عدد الأيام بين تاريخ استحقاقها وتاريخ الكشف؛ ثم تُجمَّع المبالغ، مثلاً في فئات 1 إلى 30 و31 إلى 60 و61 إلى 90 وأكثر من 90 يوماً من التأخير.

كيف أُظهر الرسوم المصرفية المخصومة من دفعة؟

سجّل الدفعة بالمبلغ المستلم، وسجّل الرسوم المخصومة في سطر مستقل، ليرى العميل سبب كون الرصيد ليس صفراً، وتتمكن من الاتفاق على من يتحملها.

كم مرة يجب أن أرسل كشف الحساب؟

الإرسال الشهري شائع، وكذلك قبل المطالبة بمبلغ متأخر أو عندما يطلب العميل تأكيد الرصيد.