أنواع خطابات الاعتماد وفق UCP 600: عند الاطلاع، آجل، معزَّز، قابل للتحويل
يُوصَف خطاب الاعتماد بحسب كيفية دفعه ومكان دفعه، وبحسب الجهة التي تقف خلفه. وبموجب قواعد UCP 600 الصادرة عن ICC يكون كل اعتماد غير قابل للإلغاء، ويجب أن يبيّن ما إذا كان متاحًا بالدفع عند الاطلاع أو بالدفع المؤجَّل أو بالقبول أو بالتداول، ويجوز أن يعزّزه بنك ثانٍ أو أن يُجعل قابلًا للتحويل إلى مستفيد آخر.
تم التحقق مقابل مصادر رسمية: 2026-10
نظرة سريعة
كيف يمكن دفع الاعتماد (المادة 6(b))
- الدفع عند الاطلاع: يدفع البنك عند تسلّمه مستندات مطابقة.
- الدفع المؤجَّل: يتعهد البنك بالدفع في تاريخ لاحق، مثلًا بعد 90 يومًا من الشحن، دون كمبيالة.
- القبول: يقبل البنك كمبيالة (draft) يسحبها المستفيد ويدفعها عند الاستحقاق.
- التداول: يشتري بنك مسمّى الكمبيالات أو المستندات، فيدفع المبلغ للمستفيد مقدمًا قبل أن يسدّد له البنك المُصدِر.
الاعتمادات المعزَّزة
التعزيز تعهد ثانٍ مستقل يضيفه بنك آخر، وعادةً في بلد المستفيد. وبموجب المادة 8 يلتزم البنك المعزِّز التزامًا غير قابل للإلغاء بالوفاء أو التداول بمجرد إضافته تعزيزه، شريطة أن تُقدَّم إليه أو إلى بنك مسمّى آخر مستندات مطابقة. ويطلب المصدّرون التعزيز عندما لا يكونون واثقين من البنك المُصدِر أو من مخاطر البلد.
الاعتمادات القابلة للتحويل
يمكن للشركة التجارية التي تشتري من مورّد وتبيع للمشتري النهائي أن تطلب اعتمادًا قابلًا للتحويل. وبموجب المادة 38 لا يجوز إتاحة الاعتماد، كليًا أو جزئيًا، لمستفيد ثانٍ بناءً على طلب المستفيد الأول إلا إذا نص تحديدًا على أنه "transferable"، ولا يلزم البنك المحوِّل بذلك إلا بالقدر وبالطريقة اللذين يوافق عليهما صراحةً. ولا يجوز تحويل الاعتماد المحوَّل مرة أخرى بناءً على طلب المستفيد الثاني. أما خطابات الاعتماد الضامنة، التي تؤدي دور الضمانات، فتُعالَج في مذكرة مستقلة.
خطوة بخطوة
- اتفق في عقد البيع على نوع الاعتماد وطريقة الإتاحة التي تحتاجها (الدفع عند الاطلاع أو الدفع المؤجَّل أو القبول أو التداول).
- اطلب التعزيز من بنك تثق به إذا كان البنك المُصدِر أو البلد يمثل خطرًا.
- إذا كنت وسيطًا، فاطلب أن ترد كلمة "transferable" في الاعتماد.
- تحقق من تاريخ انتهاء الصلاحية ومكانها، وخطط للتقديم خلال 21 يومًا تقويميًا بعد الشحن.
- أعِدّ مستندات تطابق الاعتماد تمامًا.
- توقّع قرار البنك خلال 5 أيام مصرفية بعد التقديم.
المستندات التي تحتاجها عادةً
- خطاب الاعتماد وتعديلاته
- الكمبيالة (draft)، إذا اشترطها الاعتماد
- الفاتورة التجارية
- مستند النقل
- المستندات الأخرى التي يذكرها الاعتماد
مشكلات شائعة وكيفية تجنبها
ما الذي يجب فعله: بموجب المادة 3 من UCP 600 يكون غير قابل للإلغاء حتى لو لم يوجد ما يشير إلى ذلك.
ما الذي يجب فعله: لا يجوز تحويل إلا الاعتماد الذي ينص تحديدًا على أنه "transferable"، ولمرة واحدة فقط إلى مستفيد ثانٍ.
ما الذي يجب فعله: اطلب اعتمادًا معزَّزًا؛ فالبنك المعزِّز ملزَم التزامًا غير قابل للإلغاء بمجرد إضافته تعزيزه.
ما الذي يجب فعله: يجب تقديم مستندات النقل الأصلية خلال 21 يومًا تقويميًا بعد الشحن ما لم ينص الاعتماد على خلاف ذلك.
المصادر
تتغيّر القواعد كثيرًا. هذه الملاحظة إرشاد عملي يستند إلى المصادر أعلاه، وليست استشارة قانونية. تأكد من المتطلبات الحالية لدى الجهة المختصة أو المستورد أو وسيط جمركي مرخّص قبل الشحن.
ملاحظات تجارية
أسئلة شائعة
ما الأنواع الرئيسية لخطاب الاعتماد؟
بحسب طريقة الإتاحة: الدفع عند الاطلاع، والدفع المؤجَّل، والقبول، والتداول؛ وبحسب الضمان: غير معزَّز أو معزَّز؛ إضافةً إلى الاعتمادات القابلة للتحويل للوسطاء.
هل يمكن إلغاء خطاب الاعتماد؟
ليس بموجب UCP 600: فالاعتماد غير قابل للإلغاء حتى لو لم يذكر ذلك.
ما الاعتماد المعزَّز؟
اعتماد أضاف إليه بنك ثانٍ تعهده الخاص؛ وهذا البنك ملزَم التزامًا غير قابل للإلغاء بالوفاء أو التداول منذ لحظة تعزيزه.
ما خطاب الاعتماد القابل للتحويل؟
اعتماد ينص تحديدًا على أنه "transferable"، ويمكن إتاحته كليًا أو جزئيًا لمستفيد ثانٍ، لمرة واحدة.
ما الفرق بين الاعتماد عند الاطلاع والاعتماد الآجل؟
الاعتماد عند الاطلاع يدفع عند تقديم مستندات مطابقة؛ أما الاعتماد الآجل فيدفع لاحقًا، بالدفع المؤجَّل أو بقبول كمبيالة مستحقة عند الاستحقاق.
المزيد من الأدوات المجانية
Triplicate مجاني ويتحسّن باستمرار. هل وجدته مفيدًا؟ ادعم Triplicate ♥
تفضّل التصفح بلا إعلانات؟ Pro يزيل كل الإعلانات · 1 USD شهريًا