Syarat Pembayaran Ekspor: T/T, L/C, D/P, D/A, dan Open Account

Syarat pembayaran mana yang paling aman, dan bagi siapa

International Trade Administration (ITA) AS mengurutkan metode utama dari yang paling aman hingga paling kurang aman bagi eksportir: pembayaran di muka, letter of credit, documentary collection, open account, dan konsinyasi. Bagi importir urutannya terbalik: open account dan konsinyasi terbaik untuk arus kas dan biayanya, sedangkan membayar di muka paling tidak menarik.

Yang menggeser suatu syarat naik atau turun dalam daftar adalah kapan pembeli menguasai barang dibandingkan dengan kapan Anda dibayar, dan apakah yang berjanji membayar adalah bank, bukan hanya pembeli. Pilih dengan mempertimbangkan rekam jejak pembeli dan risiko negaranya, dan sepakati sebelum Anda mengonfirmasi pesanan.

• Pembayaran di muka (T/T sebelum pengiriman): Anda dibayar sebelum barang berangkat; pembeli menanggung risiko Anda tidak mengirim.
• Deposit dan pelunasan terhadap copy B/L: sebagian dibayar saat pemesanan, sisanya setelah pengiriman selagi Anda masih memegang original bill of lading.
• Letter of credit (L/C): bank pembeli, dan bank konfirmasi jika ada, berjanji membayar terhadap dokumen yang sesuai dengan L/C.
• Documentary collection (D/P, D/A): bank menyerahkan dokumen kepada pembeli terhadap pembayaran atau akseptasi draft, tetapi tidak berjanji membayar.
• Open account: Anda mengirim barang dan dokumen langsung ke pembeli; pembeli membayar kemudian, biasanya dalam 30, 60, atau 90 hari.
• Konsinyasi: Anda baru dibayar setelah pembeli menjual barang itu lebih lanjut.

Pembayaran di muka dan deposit plus pelunasan terhadap copy B/L

ITA menyebut pembayaran di muka sebagai metode paling aman bagi eksportir dan merekomendasikannya ketika pembeli baru, kelayakan kreditnya diragukan atau tidak dapat diverifikasi, atau risiko politik dan komersial negaranya sangat tinggi. Transfer bank internasional (T/T) adalah jalur yang lazim, dan Anda sebaiknya memberi pembeli instruksi routing bank yang jelas; ITA juga menyebut kartu kredit untuk penjualan langsung ke pelanggan luar negeri, dan escrow lintas negara, yang menahan uang pembeli sampai syarat yang disepakati terpenuhi. Harganya adalah daya saing: pembeli tidak suka membayar sebelum melihat barang dan bisa beralih ke pemasok dengan syarat yang lebih mudah.

Banyak eksportir membagi harga: deposit, misalnya 30%, saat konfirmasi pesanan, dan pelunasan sebelum pengiriman atau terhadap salinan bill of lading (B/L). Dengan pelunasan terhadap copy B/L, Anda mengirim barang, mengirim scan B/L ke pembeli lewat email, dan mengirim original lewat kurir atau meminta telex release hanya setelah pelunasan masuk ke rekening Anda. Cara ini hanya berhasil jika original mengendalikan barang: ambil bill yang dibuat to order dan simpan set lengkapnya. Sea waybill, telex release yang terlalu dini, atau straight B/L atas nama pembeli bisa membuat pembeli mengambil barang tanpa membayar (lihat catatan bill of lading Triplicate).

Jika pelunasan tidak pernah datang, Anda masih menguasai barang, tetapi barang itu berada di pelabuhan asing dan deposit adalah satu-satunya bantalan Anda selama mencari pembeli lain di sana atau membawa barang kembali.

Salinan pembayaran dari pembeli, sering disebut salinan MT103, menunjukkan bahwa banknya mengirim instruksi pembayaran, bukan bahwa Anda sudah dibayar. Sejak 22 November 2025, Swift tidak lagi mengirimkan instruksi pembayaran lintas negara antarbank sebagai pesan MT; instruksi itu dikirim sebagai pesan ISO 20022 seperti pacs.008. Apa pun bukti yang dikirim pembeli, kirim barang atau serahkan dokumen hanya setelah bank Anda sendiri mengonfirmasi uangnya sudah masuk ke rekening Anda.

Letter of credit: sight, usance, dan berkonfirmasi

Letter of credit adalah janji bank pembeli untuk membayar Anda jika Anda mengajukan dokumen yang sesuai dengan L/C. L/C biasanya diterbitkan tunduk pada UCP 600 dari ICC, yang menyatakan L/C bersifat irrevocable meskipun tidak tertulis demikian dan bank memeriksa dokumen, bukan barang. ITA merekomendasikan L/C untuk situasi berisiko lebih tinggi serta hubungan baru atau yang belum mapan ketika Anda puas dengan kelayakan kredit bank pembeli; kekurangannya adalah biaya dan pekerjaan administrasi, dan satu diskrepansi bisa membuat bank menolak dokumen.

Kapan Anda dibayar bergantung pada cara L/C tersedia (UCP 600 Art. 2 dan 6). Pada sight, bank membayar begitu menerima dokumen yang sesuai. L/C usance, yang tersedia melalui deferred payment atau akseptasi draft Anda, membayar saat jatuh tempo, misalnya 90 hari setelah tanggal B/L. L/C yang tersedia melalui negosiasi (negotiation) memungkinkan bank yang ditunjuk membeli draft atau dokumen Anda, dengan memberikan uang di muka, atau menyetujui untuk memberikannya, sebelum bank itu memperoleh penggantian.

Confirmed L/C menambahkan janji bank kedua, biasanya bank di negara Anda, untuk membayar (honour) atau menegosiasikan presentasi yang sesuai; bank itu memberi konfirmasi atas permintaan bank penerbit atau dengan otorisasinya (UCP 600 Art. 2 dan 8). ITA menyarankannya ketika Anda khawatir dengan kelayakan kredit bank asing atau ketika gejolak politik, keruntuhan ekonomi, devaluasi, atau kontrol devisa bisa membahayakan pembayaran.

Dokumennya biasanya mencakup commercial invoice, dokumen transportasi (untuk pengiriman laut, biasanya set lengkap original B/L), dokumen asuransi untuk CIF atau CIP, packing list dan certificate of origin jika diminta, dan sering kali draft. Presentasikan dalam 21 hari kalender setelah pengiriman, kecuali L/C menetapkan jangka waktu lain, dan sebelum masa berlaku habis (UCP 600 Art. 14(c)); catatan Triplicate tentang diskrepansi L/C mendaftar apa saja yang ditolak bank.

Documentary collection: D/P dan D/A berdasarkan URC 522

Pada documentary collection, bank Anda (remitting bank) mengirim dokumen pengiriman dan biasanya sebuah draft ke bank di negara pembeli (collecting atau presenting bank), yang menyerahkannya kepada pembeli hanya terhadap pembayaran atau akseptasi. Uniform Rules for Collections ICC, URC 522, berlaku sejak 1 Januari 1996, diterapkan jika collection instruction Anda menyatakannya. Bank mengikuti instruksi Anda tetapi tidak menjamin pembayaran, sehingga collection lebih murah daripada L/C dan melindungi Anda lebih sedikit.

• D/P (documents against payment, disebut juga cash against documents): pembeli membayar draft at sight untuk mendapatkan dokumen. Jika collection instruction tidak menyebut D/P atau D/A, dokumen diserahkan hanya terhadap pembayaran (URC 522 Art. 7).
• D/A (documents against acceptance): pembeli mendapatkan dokumen dengan mengakseptasi draft yang jatuh tempo kemudian, misalnya 60 hari setelah tanggal B/L. Sejak saat itu Anda memegang draft yang sudah diakseptasi, bukan barang, yang mendekati open account dengan janji bayar tertulis.
• URC 522 juga menyatakan bahwa barang tidak boleh dikonsinyasikan kepada atau atas perintah bank tanpa persetujuan bank itu terlebih dahulu (Art. 10), bahwa bank tidak wajib membuat protes atas draft yang tidak dibayar atau tidak diakseptasi kecuali Anda menginstruksikannya (Art. 24), dan bahwa jika Anda tidak mengirim instruksi dalam 60 hari setelah presenting bank melaporkan tidak dibayar atau tidak diakseptasi, bank itu boleh mengembalikan dokumen (Art. 26).

Open account, asuransi kredit ekspor, dan anjak piutang (factoring)

Pada open account, Anda mengirim barang dan dokumen langsung ke pembeli, yang membayar invoice Anda pada tanggal yang disepakati, biasanya 30, 60, atau 90 hari kemudian. ITA menyebutnya salah satu opsi berisiko tertinggi bagi eksportir dan salah satu yang paling menguntungkan bagi importir, serta merekomendasikannya untuk hubungan dan pasar berisiko rendah, atau untuk memenangkan pelanggan di pasar yang kompetitif dengan alat pembiayaan seperti asuransi kredit ekspor atau factoring.

Asuransi kredit ekspor melindungi piutang luar negeri Anda dari risiko komersial, seperti insolvensi, kebangkrutan, atau gagal bayar berkepanjangan pihak pembeli, dan risiko politik, seperti perang, tidak dapat dikonversinya mata uang, atau perubahan aturan impor atau ekspor. ITA menyatakan pertanggungan jangka pendek biasanya 90 sampai 95%, umumnya di bawah 100%, sehingga Anda menanggung sebagian kerugian, dan klaim bisa ditolak jika Anda tidak memenuhi persyaratan polis. Piutang yang diasuransikan juga membuat pemberi pinjaman lebih bersedia membiayai Anda. Asuransi ini dijual oleh perusahaan asuransi swasta maupun lembaga kredit ekspor publik seperti EXIM di AS, UK Export Finance (hingga 95% kerugian, di mana pasar swasta tidak mau atau tidak mampu memberikan pertanggungan), dan K-SURE di Korea (untuk kontrak ekspor dengan jangka waktu kredit kurang dari dua tahun).

Pada export factoring, factor membeli piutang luar negeri jangka pendek Anda secara tunai dengan diskon, biasanya tanpa recourse, sehingga factor menanggung risiko kredit pembeli. ITA mencatat bahwa factoring umumnya tidak cocok untuk tenor lebih dari 180 hari, umumnya lebih mahal daripada asuransi kredit, dan umumnya hanya tersedia di negara maju.

Cara menulis syarat pembayaran di proforma invoice

Incoterms 2020 tidak mengatur waktu, tempat, metode, atau mata uang pembayaran, jadi FOB Busan tidak mengatakan apa pun tentang kapan Anda dibayar. Tulis syarat pembayaran sebagai baris tersendiri di kontrak jual beli dan di proforma invoice, dan ulangi di commercial invoice; generator Triplicate mencetaknya di samping Incoterm pada keduanya.

Nyatakan berapa besarnya, bagaimana, dalam mata uang apa, dan terhadap peristiwa apa setiap pembayaran jatuh tempo, B/L atau dokumen apa yang diterima pembeli dan kapan, aturan yang berlaku (UCP 600 atau URC 522), dan siapa yang menanggung biaya bank. Hindari "T/T 30 days" (30 hari dari apa?), "D/P 60 days" (URC 522 Art. 7(a) menyatakan collection tidak boleh menggabungkan draft berjangka dengan penyerahan terhadap pembayaran) dan "L/C" saja yang tidak menyebutkan sight atau usance, atau apakah berkonfirmasi. Redaksi yang jelas tampak seperti ini:

• "T/T 100% in advance before shipment, in USD." (T/T 100% di muka sebelum pengiriman, dalam USD.)
• "30% T/T deposit on order confirmation; 70% T/T balance against copy of B/L. Full set of original B/Ls (to order) released after receipt of full payment." (Deposit T/T 30% saat konfirmasi pesanan; pelunasan T/T 70% terhadap copy B/L. Set lengkap original B/L (to order) diserahkan setelah pembayaran penuh diterima.)
• "Irrevocable documentary credit available at sight, confirmed by a bank acceptable to the seller, subject to UCP 600." (L/C irrevocable yang tersedia at sight, dikonfirmasi oleh bank yang dapat diterima penjual, tunduk pada UCP 600.)
• "Irrevocable documentary credit available by deferred payment at 90 days after B/L date, subject to UCP 600." (L/C irrevocable yang tersedia melalui deferred payment 90 hari setelah tanggal B/L, tunduk pada UCP 600.)
• "D/P at sight, subject to URC 522." (D/P at sight, tunduk pada URC 522.)
• "D/A 60 days after B/L date, subject to URC 522." (D/A 60 hari setelah tanggal B/L, tunduk pada URC 522.)
• "Open account, 30 days from invoice date, by T/T." (Open account, 30 hari sejak tanggal invoice, melalui T/T.)