एक्सपोर्ट पेमेंट टर्म्स: T/T, L/C, D/P, D/A और ओपन अकाउंट में फ़र्क

किस पेमेंट टर्म में किसे सबसे ज़्यादा सुरक्षा है

अमेरिका का इंटरनेशनल ट्रेड एडमिनिस्ट्रेशन (ITA) मुख्य तरीकों को एक्सपोर्टर के लिए सबसे सुरक्षित से सबसे कम सुरक्षित के क्रम में रखता है: एडवांस पेमेंट, लेटर ऑफ़ क्रेडिट, डॉक्यूमेंटरी कलेक्शन, ओपन अकाउंट और कंसाइनमेंट। इंपोर्टर के लिए क्रम उल्टा है: ओपन अकाउंट और कंसाइनमेंट उसके कैश फ़्लो और लागत के लिए सबसे अच्छे हैं और एडवांस पेमेंट सबसे कम पसंदीदा।

किसी टर्म को सूची में ऊपर या नीचे यही चीज़ ले जाती है कि बायर को माल का कंट्रोल कब मिलता है और आपको पेमेंट कब मिलता है, और यह कि पेमेंट का वादा सिर्फ़ बायर का है या किसी बैंक का भी। इसे बायर के ट्रैक रिकॉर्ड और उसके देश के रिस्क को देखकर चुनें, और ऑर्डर कन्फ़र्म करने से पहले तय कर लें।

• एडवांस पेमेंट (शिपमेंट से पहले T/T): माल निकलने से पहले आपको पेमेंट मिल जाता है; इस बात का रिस्क बायर उठाता है कि आप माल शिप न करें।
• डिपॉज़िट और बैलेंस कॉपी B/L पर: ऑर्डर पर कुछ हिस्सा दिया जाता है और बाकी शिपमेंट के बाद, जब तक ओरिजिनल बिल ऑफ़ लैडिंग आपके पास हैं।
• लेटर ऑफ़ क्रेडिट (L/C): बायर का बैंक, और अगर कन्फ़र्मिंग बैंक जोड़ा गया हो तो वह भी, क्रेडिट के अनुरूप डॉक्यूमेंट के बदले पेमेंट का वादा करता है।
• डॉक्यूमेंटरी कलेक्शन (D/P, D/A): बैंक डॉक्यूमेंट बायर को पेमेंट या ड्राफ़्ट की एक्सेप्टेंस के बदले सौंपते हैं, लेकिन पेमेंट का वादा नहीं करते।
• ओपन अकाउंट: आप माल शिप करते हैं और डॉक्यूमेंट सीधे भेजते हैं; बायर बाद में पेमेंट करता है, आम तौर पर 30, 60 या 90 दिन में।
• कंसाइनमेंट: आपको पेमेंट तभी मिलता है जब बायर माल आगे बेच चुका हो।

एडवांस पेमेंट और डिपॉज़िट प्लस बैलेंस कॉपी B/L पर

ITA एडवांस पेमेंट को एक्सपोर्टर के लिए सबसे सुरक्षित तरीका बताता है और तब इसकी सलाह देता है जब बायर नया हो, उसकी क्रेडिट-योग्यता संदिग्ध या जांची न जा सकती हो, या उसके देश के राजनीतिक और कमर्शियल रिस्क बहुत ज़्यादा हों। आम रास्ता इंटरनेशनल वायर ट्रांसफ़र (T/T) है, और बायर को बैंक रूटिंग की साफ़ जानकारी देनी चाहिए; ITA विदेशी ग्राहकों को सीधी बिक्री के लिए क्रेडिट कार्ड और क्रॉस-बॉर्डर एस्क्रो भी गिनाता है, जिसमें बायर का पैसा तय शर्तें पूरी होने तक रोका जाता है। इसकी कीमत प्रतिस्पर्धा में चुकानी पड़ती है: बायर माल देखने से पहले पेमेंट करना पसंद नहीं करते और आसान टर्म्स देने वाले सप्लायर के पास जा सकते हैं।

कई एक्सपोर्टर कीमत बांट देते हैं: ऑर्डर कन्फ़र्म होने पर डिपॉज़िट, जैसे 30%, और बैलेंस या तो शिपमेंट से पहले या बिल ऑफ़ लैडिंग (B/L) की कॉपी के बदले। कॉपी B/L पर बैलेंस में आप माल शिप करते हैं, बायर को B/L का स्कैन ईमेल करते हैं, और ओरिजिनल तभी कूरियर करते हैं या टेलेक्स रिलीज़ के लिए कहते हैं जब बैलेंस आपके अकाउंट में आ जाए। यह तभी काम करता है जब ओरिजिनल ही माल पर कंट्रोल देते हों: टू ऑर्डर बने बिल लें और पूरा सेट अपने पास रखें। सी वेबिल, समय से पहले टेलेक्स रिलीज़ या बायर के नाम वाला स्ट्रेट B/L बायर को बिना पेमेंट के माल उठाने दे सकता है (Triplicate का बिल ऑफ़ लैडिंग नोट देखें)।

अगर बैलेंस नहीं आता, तो माल पर कंट्रोल अब भी आपके पास रहता है, लेकिन वह किसी विदेशी पोर्ट पर पड़ा है और डिपॉज़िट ही आपका इकलौता सहारा है, जब तक आप वहां कोई और बायर ढूंढें या माल वापस मंगवाएं।

बायर की तरफ़ से मिली पेमेंट कॉपी, जिसे अक्सर MT103 कॉपी कहते हैं, यह दिखाती है कि उसके बैंक ने पेमेंट इंस्ट्रक्शन भेजा, यह नहीं कि आपको पेमेंट मिल गया। 22 नवंबर 2025 से Swift बैंकों के बीच क्रॉस-बॉर्डर पेमेंट इंस्ट्रक्शन MT मैसेज के रूप में नहीं भेजता; वे pacs.008 जैसे ISO 20022 मैसेज के रूप में जाते हैं। बायर चाहे जो सबूत भेजे, डॉक्यूमेंट शिप या रिलीज़ तभी करें जब आपका अपना बैंक कन्फ़र्म कर दे कि पैसा आपके अकाउंट में आ गया है।

लेटर ऑफ़ क्रेडिट: एट साइट, यूज़ांस और कन्फ़र्म्ड

लेटर ऑफ़ क्रेडिट बायर के बैंक का वादा है कि अगर आप क्रेडिट के अनुरूप डॉक्यूमेंट पेश करेंगे तो वह आपको पेमेंट करेगा। क्रेडिट आम तौर पर ICC के UCP 600 के तहत इश्यू होते हैं, जिसके मुताबिक क्रेडिट इरेवोकेबल होता है चाहे उसमें लिखा न हो, और बैंक माल से नहीं, डॉक्यूमेंट से डील करते हैं। ITA L/C की सलाह ज़्यादा रिस्क वाली स्थितियों और नए या कम स्थापित रिश्तों के लिए देता है, बशर्ते आप बायर के बैंक की क्रेडिट स्थिति से संतुष्ट हों; इसकी कमियां हैं लागत और कागज़ी काम, और एक भी डिस्क्रिपेंसी बैंक को डॉक्यूमेंट रिफ़्यूज़ करने दे देती है।

आपको पेमेंट कब मिलेगा, यह इस पर निर्भर है कि क्रेडिट किस तरह अवेलेबल है (UCP 600 Art. 2 और 6)। एट साइट क्रेडिट में बैंक कंप्लायंट डॉक्यूमेंट मिलते ही पेमेंट करता है। यूज़ांस क्रेडिट, जो डेफ़र्ड पेमेंट से या आपके ड्राफ़्ट की एक्सेप्टेंस से अवेलेबल होता है, मैच्योरिटी पर पेमेंट करता है, जैसे B/L डेट के 90 दिन बाद। नेगोशिएशन से अवेलेबल क्रेडिट में नॉमिनेटेड बैंक आपका ड्राफ़्ट या डॉक्यूमेंट खरीद सकता है, और रीइम्बर्समेंट मिलने से पहले पैसा एडवांस कर देता है या करने पर सहमत होता है।

कन्फ़र्म्ड L/C में एक दूसरे बैंक, आम तौर पर आपके देश के बैंक, का अंडरटेकिंग जुड़ जाता है कि वह कंप्लायंट प्रेज़ेंटेशन को ऑनर या नेगोशिएट करेगा; वह बैंक इश्यूइंग बैंक के अनुरोध पर या उसकी अनुमति से कन्फ़र्म करता है (UCP 600 Art. 2 और 8)। ITA इसकी सलाह तब देता है जब आपको विदेशी बैंक की क्रेडिट स्थिति की चिंता हो या जब राजनीतिक उथल-पुथल, आर्थिक पतन, अवमूल्यन या एक्सचेंज कंट्रोल से पेमेंट खतरे में पड़ सकता हो।

डॉक्यूमेंट में आम तौर पर कमर्शियल इनवॉइस, ट्रांसपोर्ट डॉक्यूमेंट (सी फ़्रेट के लिए आम तौर पर ओरिजिनल B/L का पूरा सेट), CIF या CIP पर इंश्योरेंस डॉक्यूमेंट, ज़रूरत हो तो पैकिंग लिस्ट और सर्टिफ़िकेट ऑफ़ ओरिजिन, और अक्सर एक ड्राफ़्ट शामिल होते हैं। इन्हें शिपमेंट के बाद 21 कैलेंडर दिन के अंदर पेश करें, जब तक क्रेडिट कोई और अवधि न तय करे, और एक्सपायरी से पहले (UCP 600 Art. 14(c)); बैंक क्या रिफ़्यूज़ करते हैं, यह Triplicate के L/C डिस्क्रिपेंसी नोट में है।

डॉक्यूमेंटरी कलेक्शन: URC 522 के तहत D/P और D/A

डॉक्यूमेंटरी कलेक्शन में आपका बैंक (रेमिटिंग बैंक) शिपिंग डॉक्यूमेंट और आम तौर पर एक ड्राफ़्ट बायर के देश के किसी बैंक (कलेक्टिंग या प्रेज़ेंटिंग बैंक) को भेजता है, जो उन्हें बायर को सिर्फ़ पेमेंट या एक्सेप्टेंस के बदले सौंपता है। ICC के Uniform Rules for Collections, URC 522, जो 1 जनवरी 1996 से लागू हैं, तब लागू होते हैं जब आपका कलेक्शन इंस्ट्रक्शन ऐसा कहता है। बैंक आपके इंस्ट्रक्शन मानते हैं लेकिन पेमेंट की गारंटी नहीं देते, इसलिए कलेक्शन L/C से सस्ते पड़ते हैं और आपको कम सुरक्षा देते हैं।

• D/P (डॉक्यूमेंट्स अगेंस्ट पेमेंट, जिसे कैश अगेंस्ट डॉक्यूमेंट्स भी कहते हैं): बायर डॉक्यूमेंट पाने के लिए ड्राफ़्ट का एट साइट पेमेंट करता है। अगर कलेक्शन इंस्ट्रक्शन में D/P या D/A नहीं लिखा है, तो डॉक्यूमेंट सिर्फ़ पेमेंट के बदले रिलीज़ होते हैं (URC 522 Art. 7)।
• D/A (डॉक्यूमेंट्स अगेंस्ट एक्सेप्टेंस): बायर ऐसे ड्राफ़्ट को एक्सेप्ट करके डॉक्यूमेंट पाता है जिसका पेमेंट बाद में देय है, जैसे B/L डेट के 60 दिन बाद। उसके बाद आपके पास माल नहीं, एक एक्सेप्टेड ड्राफ़्ट होता है, जो पेमेंट के लिखित वादे वाले ओपन अकाउंट के काफ़ी करीब है।
• URC 522 यह भी कहता है कि माल किसी बैंक को या उसके ऑर्डर पर उसकी पूर्व सहमति के बिना कंसाइन नहीं होना चाहिए (Art. 10), बैंकों को बिना पेमेंट या बिना एक्सेप्टेंस वाले ड्राफ़्ट का प्रोटेस्ट तब तक नहीं करना पड़ता जब तक आप निर्देश न दें (Art. 24), और अगर प्रेज़ेंटिंग बैंक के नॉन-पेमेंट या नॉन-एक्सेप्टेंस की रिपोर्ट देने के 60 दिन के अंदर आप कोई इंस्ट्रक्शन नहीं भेजते, तो वह डॉक्यूमेंट लौटा सकता है (Art. 26)।

ओपन अकाउंट, एक्सपोर्ट क्रेडिट इंश्योरेंस और फ़ैक्टरिंग

ओपन अकाउंट में आप माल शिप करते हैं और डॉक्यूमेंट सीधे बायर को भेजते हैं, जो तय तारीख को आपका इनवॉइस चुकाता है, आम तौर पर 30, 60 या 90 दिन बाद। ITA इसे एक्सपोर्टर के लिए सबसे ज़्यादा रिस्क वाले विकल्पों में और इंपोर्टर के लिए सबसे फ़ायदेमंद विकल्पों में गिनता है, और इसे कम रिस्क वाले रिश्तों और बाज़ारों के लिए, या एक्सपोर्ट क्रेडिट इंश्योरेंस या फ़ैक्टरिंग जैसे फ़ाइनेंस टूल्स के साथ प्रतिस्पर्धी बाज़ारों में ग्राहक जीतने के लिए सुझाता है।

एक्सपोर्ट क्रेडिट इंश्योरेंस आपके विदेशी रिसीवेबल्स को कमर्शियल रिस्क, जैसे बायर का इंसॉल्वेंसी, दिवालियापन या लंबा डिफ़ॉल्ट, और राजनीतिक रिस्क, जैसे युद्ध, करेंसी की कन्वर्टिबिलिटी खत्म होना या इंपोर्ट-एक्सपोर्ट नियमों में बदलाव, से कवर करता है। ITA के मुताबिक शॉर्ट-टर्म कवर आम तौर पर 90 से 95% होता है, यानी आम तौर पर 100% से कम, इसलिए नुकसान का हिस्सा आपको उठाना पड़ता है, और अगर आपने पॉलिसी की शर्तें पूरी नहीं कीं तो क्लेम खारिज हो सकते हैं। इंश्योर्ड रिसीवेबल्स से लेंडर भी आपको फ़ाइनेंस देने के लिए ज़्यादा तैयार रहते हैं। इसे प्राइवेट इंश्योरर बेचते हैं, और सरकारी एक्सपोर्ट क्रेडिट एजेंसियां भी, जैसे अमेरिका में EXIM, UK Export Finance (नुकसान का 95% तक, जहां प्राइवेट मार्केट कवर देने को तैयार या सक्षम नहीं है) और कोरिया में K-SURE (दो साल से कम क्रेडिट अवधि वाले एक्सपोर्ट कॉन्ट्रैक्ट)।

एक्सपोर्ट फ़ैक्टरिंग में फ़ैक्टर आपके शॉर्ट-टर्म विदेशी रिसीवेबल्स को डिस्काउंट पर नकद में खरीद लेता है, आम तौर पर बिना रिकोर्स के, यानी बायर का क्रेडिट रिस्क वह खुद उठाता है। ITA के मुताबिक फ़ैक्टरिंग आम तौर पर 180 दिन से लंबे टर्म्स के लिए काम नहीं करती, आम तौर पर क्रेडिट इंश्योरेंस से महंगी होती है और आम तौर पर सिर्फ़ विकसित देशों में मिलती है।

प्रोफ़ॉर्मा इनवॉइस पर पेमेंट टर्म कैसे लिखें

Incoterms 2020 पेमेंट का समय, जगह, तरीका या करेंसी तय नहीं करते, इसलिए FOB Busan से यह पता नहीं चलता कि आपको पेमेंट कब मिलेगा। पेमेंट टर्म को सेल्स कॉन्ट्रैक्ट और प्रोफ़ॉर्मा इनवॉइस में अलग लाइन में लिखें, और कमर्शियल इनवॉइस पर दोहराएं; Triplicate का जनरेटर इसे दोनों पर Incoterm के बगल में प्रिंट करता है।

लिखें कि हर पेमेंट कितना है, कैसे होगा, किस करेंसी में और किस घटना पर देय है, बायर को कौन-सा B/L या डॉक्यूमेंट कब मिलेगा, कौन-से रूल्स लागू हैं (UCP 600 या URC 522) और बैंक चार्जेज़ कौन देगा। "T/T 30 days" (30 दिन किससे?), "D/P 60 days" (URC 522 Art. 7(a) के मुताबिक कलेक्शन में आगे की तारीख वाले ड्राफ़्ट को पेमेंट के बदले रिलीज़ के साथ नहीं मिलाना चाहिए) और सिर्फ़ "L/C" लिखने से बचें, जिसमें न एट साइट या यूज़ांस बताया गया हो, न यह कि वह कन्फ़र्म्ड है या नहीं। साफ़ वर्डिंग ऐसी दिखती है (कॉन्ट्रैक्ट में अंग्रेज़ी वर्डिंग ही इस्तेमाल करें):

• शिपमेंट से पहले 100% T/T एडवांस, USD में: "T/T 100% in advance before shipment, in USD."
• ऑर्डर कन्फ़र्मेशन पर 30% T/T डिपॉज़िट; कॉपी B/L के बदले 70% T/T बैलेंस; पूरा पेमेंट मिलने के बाद ओरिजिनल B/L (टू ऑर्डर) का पूरा सेट रिलीज़: "30% T/T deposit on order confirmation; 70% T/T balance against copy of B/L. Full set of original B/Ls (to order) released after receipt of full payment."
• एट साइट अवेलेबल इरेवोकेबल डॉक्यूमेंटरी क्रेडिट, सेलर को मंज़ूर बैंक से कन्फ़र्म्ड, UCP 600 के अधीन: "Irrevocable documentary credit available at sight, confirmed by a bank acceptable to the seller, subject to UCP 600."
• B/L डेट के 90 दिन बाद डेफ़र्ड पेमेंट से अवेलेबल इरेवोकेबल डॉक्यूमेंटरी क्रेडिट, UCP 600 के अधीन: "Irrevocable documentary credit available by deferred payment at 90 days after B/L date, subject to UCP 600."
• D/P एट साइट, URC 522 के अधीन: "D/P at sight, subject to URC 522."
• D/A, B/L डेट के 60 दिन बाद, URC 522 के अधीन: "D/A 60 days after B/L date, subject to URC 522."
• ओपन अकाउंट, इनवॉइस डेट से 30 दिन, T/T से: "Open account, 30 days from invoice date, by T/T."