کینیڈا ایکسپورٹ گائیڈ 2026: ڈیوٹی، 5% GST، CARM، لیبلز اور امریکی سامان پر جوابی ٹیرفس
کینیڈا کسٹمز ڈیوٹی ویلیو فار ڈیوٹی پر لگاتا ہے، جس میں عام طور پر براہِ راست شپمنٹ کی جگہ سے ٹرانسپورٹ کے اخراجات شامل نہیں ہوتے، اور 5% گڈز اینڈ سروسز ٹیکس (GST) ویلیو فار ڈیوٹی جمع ڈیوٹی پر لگاتا ہے۔ امپورٹر، یعنی کوئی کینیڈین خریدار یا نان ریزیڈنٹ امپورٹر کے طور پر رجسٹرڈ کوئی غیر ملکی کمپنی، کو امپورٹ-ایکسپورٹ (RM) اکاؤنٹ والا بزنس نمبر (BN) اور CARM Client Portal (CARM کلائنٹ پورٹل) اکاؤنٹ درکار ہے، اور 20 مئی 2025 سے ادائیگی سے پہلے سامان ریلیز کرانے کے لیے اسے فنانشل سیکیورٹی جمع کرانی ہوتی ہے۔ صارفین کی پروڈکٹس پر انگریزی اور فرانسیسی لیبل درکار ہیں، خوراک کے امپورٹرز کو Safe Food for Canadians لائسنس چاہیے، اور CUSMA، CETA اور CPTPP جیسے تجارتی معاہدے پروف آف اوریجن کے ساتھ ڈیوٹی کم کرتے ہیں۔ 8 ستمبر 2026 سے کینیڈا درج شدہ امریکی اوریجن کے سامان پر 15%، 25% یا 50% کے جوابی ٹیرفس بھی لگاتا ہے۔
آفیشل ذرائع کے خلاف چیک شدہ: 2026-10
ایک نظر میں
ڈیوٹی اور GST: امپورٹ لاگت کا حساب کیسے ہوتا ہے
ہر پروڈکٹ کو کینیڈا کے Customs Tariff میں 10 ہندسوں کے نمبر کے تحت کلاسیفائی کیا جاتا ہے، جو موسٹ فیورڈ نیشن (MFN) ریٹ اور کوئی بھی ترجیحی ریٹ دکھاتا ہے۔ زیادہ تر صورتوں میں ویلیو فار ڈیوٹی وہ رقم ہے جو بیچنے والے کو ادا کی گئی؛ CBSA Memorandum D13-3-3 کے تحت، سامان کو براہِ راست شپمنٹ کی جگہ سے کینیڈا تک لے جانے کی لاگت اس میں شامل نہیں ہوتی، اس لیے CIF قیمت میں سے بین الاقوامی فریٹ اور انشورنس منہا کر دیے جاتے ہیں۔
امپورٹ پر زیادہ تر سامان پر 5% GST لگتا ہے، ویلیو فار ڈیوٹی جمع کسٹمز ڈیوٹی پر۔ بنیادی گروسری، نسخے کی ادویات، طبی اور معاون آلات اور زراعت و ماہی گیری کا سامان قابلِ ٹیکس نہیں ہیں، اور الکحل اور تمباکو پر ایکسائز ڈیوٹی بھی لگتی ہے۔ 6.5% کے ایک مثالی MFN ریٹ کے ساتھ: ویلیو فار ڈیوٹی CAD 10,000، ڈیوٹی CAD 650، GST CAD 10,650 کا 5% = CAD 532.50، یعنی بروکر کی فیس سے پہلے کل CAD 1,182.50۔
امپورٹ کون کرتا ہے: کینیڈین خریدار، نان ریزیڈنٹ امپورٹر اور CARM
امپورٹر کو کینیڈا ریونیو ایجنسی (CRA) سے نو ہندسوں کا بزنس نمبر (BN9) اور امپورٹ-ایکسپورٹ پروگرام کا RM اکاؤنٹ درکار ہے، اور CBSA کے CARM Client Portal میں اکاؤنٹ چاہیے، جو 21 اکتوبر 2024 کو شروع ہوا۔ پورٹل میں کسی کاروبار کو رجسٹر کرنے والا پہلا شخص اس کا بزنس اکاؤنٹ مینیجر بن جاتا ہے اور کسٹمز بروکر کو تفویض کردہ رسائی دے سکتا ہے۔
20 مئی 2025 سے، جو امپورٹرز ڈیوٹی اور GST ادا کرنے سے پہلے سامان ریلیز کرانا چاہتے ہیں، انہیں ریلیز پرائر ٹو پیمنٹ (Release Prior to Payment) میں اندراج کرانا اور فنانشل سیکیورٹی جمع کرانی ہوگی، یعنی ڈپازٹ یا کسی فنانشل سیکیورٹی پرووائیڈر کے ساتھ سیکیورٹی ایگریمنٹ۔ اس کے بغیر سامان ریلیز ہونے سے پہلے ڈیوٹی اور ٹیکسز CBSA کے دفتر میں ادا کرنے ہوتے ہیں۔ غیر ملکی کمپنی نان ریزیڈنٹ امپورٹر (non-resident importer) کے طور پر امپورٹر بن سکتی ہے، مثلاً DDP پر بیچنے کے لیے: اسے پورٹل میں رجسٹر ہونے سے پہلے CRA سے BN9 لینا ہوگا، اپنی سیکیورٹی خود جمع کرانی ہوگی، وہ عموماً کینیڈین کسٹمز بروکر استعمال کرتی ہے اور اسے امپورٹ ریکارڈز چھ سال تک رکھنے ہوں گے۔
شپ کرنے سے پہلے پروڈکٹ کے قواعد اور لیبلز چیک کریں
- کنزیومر پیکیجنگ اینڈ لیبلنگ ایکٹ (Consumer Packaging and Labelling Act): پہلے سے پیک شدہ صارفین کے سامان پر پروڈکٹ کا نام انگریزی اور فرانسیسی میں، نیٹ مقدار میٹرک یونٹس میں اور ڈیلر کا نام اور کاروبار کا بنیادی مقام دکھانا ہوتا ہے؛ کیوبیک میں فرانسیسی زبان کے قواعد زیادہ سخت ہیں۔
- خوراک: سیف فوڈ فار کینیڈینز ریگولیشنز (Safe Food for Canadians Regulations) کے تحت زیادہ تر خوراک کے امپورٹر کو امپورٹ سے پہلے CFIA سے SFC لائسنس اور پریوینٹیو کنٹرول پلان چاہیے؛ کینیڈا میں مستقل کاروباری جگہ نہ رکھنے والے نان ریزیڈنٹ امپورٹرز درخواست دے سکتے ہیں۔
- کاسمیٹکس: پہلی فروخت کے 10 دنوں کے اندر Health Canada کو کاسمیٹک نوٹیفیکیشن فارم (Cosmetic Notification Form)، اور INCI اجزاء کی فہرست کے ساتھ دو لسانی لیبلز؛ سن اسکرینز اور ڈرگ کے دعووں والی دیگر پروڈکٹس کو DIN یا NPN چاہیے۔
- ٹیکسٹائلز: ٹیکسٹائل لیبلنگ ایکٹ (Textile Labelling Act) کے تحت فائبر کا مواد اور ڈیلر کی شناخت۔
- دیگر پروڈکٹس: صارفین کی پروڈکٹس کو کینیڈا کنزیومر پروڈکٹ سیفٹی ایکٹ (Canada Consumer Product Safety Act) کی پابندی کرنی ہوتی ہے، اور کچھ سامان کے لیے دیگر محکموں سے پرمٹ درکار ہوتے ہیں۔
تجارتی معاہدے اور پروف آف اوریجن
کینیڈا کے ترجیحی ٹیرفس میں امریکہ اور میکسیکو کے ساتھ CUSMA، EU کے ساتھ CETA، CPTPP، کینیڈا–UK ٹریڈ کنٹینیوٹی ایگریمنٹ (Canada–UK Trade Continuity Agreement) اور کینیڈا–کوریا فری ٹریڈ ایگریمنٹ (Canada–Korea Free Trade Agreement) کے تحت والے ٹیرفس شامل ہیں۔ ترجیحی ریٹ کا دعویٰ کرنے کے لیے امپورٹر کے پاس امپورٹ کے وقت اس معاہدے کا پروف آف اوریجن ہونا چاہیے۔ CAD 3,300 یا اس سے کم مالیت کی CUSMA کے تحت کوریئر شپمنٹس کے لیے پروف آف اوریجن کی شرط معاف ہے۔
2026 میں جوابی ٹیرفس اور سرٹیکسز
امریکہ کے Section 338 اور Section 232 ٹیرفس کے جواب میں، کینیڈا 8 ستمبر 2026 سے تقریباً CAD 27.6 ارب کے امریکی سامان پر 15%، 25% یا 50% کے جوابی ٹیرفس لگا رہا ہے، جن میں ڈیری، اسٹیل، لکڑی اور کاغذ کی پروڈکٹس، ٹیکسٹائلز، اپلائنسز، الیکٹرانکس، زرعی آلات اور کاسمیٹکس شامل ہیں۔ یہ اس سامان پر لاگو ہوتے ہیں جو CUSMA کے مارکنگ ریگولیشنز کے تحت امریکی سامان کے طور پر مارک ہونے کا اہل ہو، اس لیے یہ سامان کے اوریجن کے مطابق چلتے ہیں، شپنگ روٹ کے مطابق نہیں۔ سرٹیکس (surtax) ویلیو فار ڈیوٹی پر، کسٹمز ڈیوٹی کے اوپر لگتا ہے، اور پھر GST اس بڑھے ہوئے مجموعے پر لگتا ہے۔
کینیڈا SIMA کے تحت اینٹی ڈمپنگ اور کاؤنٹر ویلنگ ڈیوٹیز بھی لگاتا ہے اور چین کے کچھ سامان پر سرٹیکسز لگا چکا ہے، اس لیے ڈیلیورڈ پرائس کوٹ کرنے سے پہلے اپنے ٹیرف آئٹم اور اوریجن کے لیے CBSA کے کسٹمز نوٹسز چیک کریں۔
کم مالیت کی شپمنٹس
کوریئر کے ذریعے، جو سامان CUSMA کے تحت اوریجنیٹ نہیں ہوتا وہ CAD 20 تک ڈیوٹی اور ٹیکس سے مستثنیٰ ہے۔ CUSMA کے تحت امریکہ یا میکسیکو میں اوریجنیٹ ہونے والا سامان CAD 40 تک ڈیوٹی اور ٹیکس سے مستثنیٰ ہے، CAD 40 سے CAD 150 تک ٹیکس دیتا ہے مگر ڈیوٹی نہیں، اور CAD 150 سے اوپر دونوں دیتا ہے۔ ڈاک کے ذریعے، کسی بھی ملک سے CAD 20 یا اس سے کم کا سامان ڈیوٹی اور ٹیکس سے مستثنیٰ ہے۔ CAD 3,300 تک کی اہل کوریئر شپمنٹس CBSA کے کوریئر لو ویلیو شپمنٹ پروگرام (Courier Low Value Shipment Program) کے تحت کلیئر ہو سکتی ہیں۔
قدم بہ قدم
- ہر پروڈکٹ کا 10 ہندسوں کا کینیڈین ٹیرف نمبر اور MFN و ترجیحی ڈیوٹی ریٹس معلوم کریں۔
- Incoterms رول اور امپورٹر کون ہوگا یہ طے کریں؛ DDP کے لیے BN، RM اکاؤنٹ، CARM اکاؤنٹ اور سیکیورٹی کے ساتھ نان ریزیڈنٹ امپورٹر کے طور پر رجسٹر ہوں، یا کسی کینیڈین امپورٹر کو استعمال کریں۔
- پروڈکٹ کے قواعد چیک کریں: دو لسانی لیبلز، خوراک کے لیے CFIA لائسنس، کاسمیٹکس اور دیگر ریگولیٹڈ سامان کے لیے Health Canada کے قواعد۔
- Canada Customs Invoice کی معلومات والی کمرشل انوائس، پیکنگ لسٹ اور کسی بھی ترجیحی ریٹ کے لیے پروف آف اوریجن تیار کریں۔
- ویلیو فار ڈیوٹی پر ڈیوٹی اور 5% GST کا تخمینہ لگائیں، اور چیک کریں کہ آپ کے سامان کے اوریجن پر جوابی ٹیرفس یا دیگر سرٹیکسز لاگو ہوتے ہیں یا نہیں۔
عام طور پر درکار دستاویزات
- کمرشل انوائس یا کینیڈا کسٹمز انوائس (CI1)
- پیکنگ لسٹ
- بل آف لیڈنگ یا ایئر وے بل
- استعمال کیے گئے تجارتی معاہدے کے تحت پروف آف اوریجن
- پروڈکٹ دستاویزات: SFC لائسنس، کاسمیٹک نوٹیفیکیشن، پرمٹ
عام مسائل اور ان سے بچنے کا طریقہ
کیا کریں: امپورٹر کو ریلیز پرائر ٹو پیمنٹ میں اندراج کرانے اور سیکیورٹی جمع کرانے کو کہیں، یا ریلیز سے پہلے CBSA کے دفتر میں ادائیگی کا انتظام کریں۔
کیا کریں: کینیڈا کی ویلیو فار ڈیوٹی میں براہِ راست شپمنٹ کی جگہ سے ٹرانسپورٹ اخراجات شامل نہیں ہوتے؛ انوائس پر فریٹ اور انشورنس الگ دکھائیں۔
کیا کریں: پروڈکٹ کے نام اور لیبل کی باقی لازمی معلومات میں فرانسیسی شامل کریں، اور اگر کیوبیک میں بیچتے ہیں تو وہاں کے قواعد چیک کریں۔
کیا کریں: ستمبر 2026 کی فہرست ٹیرف آئٹم کے لحاظ سے چیک کریں؛ امریکی اوریجن کے سامان پر سرٹیکس ویلیو فار ڈیوٹی پر لگتا ہے۔
ذرائع
- Importing commercial goods into Canada: 3. Determining duties and taxes Canada Border Services Agency (CBSA)
- Memorandum D13-3-3: Transportation and Associated Costs Canada Border Services Agency (CBSA)
- Get started with CARM Canada Border Services Agency (CBSA)
- Reminder: Extension to submit financial security during CARM transition period ends on May 20 Canada Border Services Agency (CBSA)
- The Canada-United States-Mexico Agreement: low-value shipments Canada Border Services Agency (CBSA)
- Importing food with a valid Safe Food for Canadians licence Canadian Food Inspection Agency (CFIA)
- List of products from the United States subject to counter-tariffs effective September 8, 2026 Department of Finance Canada
- Canada: Labeling/Marking Requirements (Country Commercial Guide) International Trade Administration, US Department of Commerce
قواعد اکثر بدلتے رہتے ہیں۔ یہ نوٹ اوپر دیے گئے ذرائع پر مبنی عملی رہنمائی ہے، قانونی مشورہ نہیں۔ شپمنٹ سے پہلے متعلقہ اتھارٹی، اپنے امپورٹر یا کسی لائسنس یافتہ کسٹمز بروکر سے موجودہ تقاضوں کی تصدیق کریں۔
ملک کے لحاظ سے پورٹ کوڈز
ٹریڈ نوٹس
عام سوالات
کینیڈا میں امپورٹ ڈیوٹی کا حساب کیسے لگتا ہے؟
ڈیوٹی پروڈکٹ کے ٹیرف نمبر کی شرح ہے، MFN یا ترجیحی، جو ویلیو فار ڈیوٹی پر لگتی ہے؛ یہ عام طور پر ادا کی گئی قیمت ہوتی ہے، براہِ راست شپمنٹ کی جگہ سے ٹرانسپورٹ اخراجات کے بغیر۔ اس کے بعد ویلیو فار ڈیوٹی جمع ڈیوٹی پر 5% GST لگتا ہے۔
کینیڈا کی درآمدات پر GST کتنا ہے؟
زیادہ تر سامان پر 5%، جسے CBSA امپورٹ کے وقت ویلیو فار ڈیوٹی جمع کسٹمز ڈیوٹی پر وصول کرتی ہے۔ کچھ سامان، جیسے بنیادی گروسری اور نسخے کی ادویات، قابلِ ٹیکس نہیں ہیں۔
کیا کوئی غیر ملکی کمپنی خود کینیڈا میں امپورٹ کر سکتی ہے؟
جی ہاں، نان ریزیڈنٹ امپورٹر کے طور پر۔ اسے CRA سے بزنس نمبر، RM امپورٹ-ایکسپورٹ اکاؤنٹ اور CARM Client Portal اکاؤنٹ، ادائیگی سے پہلے ریلیز کے لیے فنانشل سیکیورٹی اور عموماً کینیڈین کسٹمز بروکر چاہیے۔
کینیڈا کو شپمنٹس پر ڈیوٹی فری حد کیا ہے؟
کوریئر کے ذریعے، CUSMA کے تحت اوریجنیٹ نہ ہونے والے سامان کے لیے CAD 20؛ CUSMA کے تحت امریکی یا میکسیکن سامان کے لیے CAD 40 تک کوئی ٹیکس نہیں اور CAD 150 تک کوئی ڈیوٹی نہیں۔ ڈاک کے ذریعے، کسی بھی ملک سے CAD 20۔
کیا کینیڈا کے جوابی ٹیرفس امریکی گودام سے بھیجے گئے سامان پر لاگو ہوتے ہیں؟
یہ اس سامان پر لاگو ہوتے ہیں جو امریکی سامان کے طور پر مارک ہونے کا اہل ہو، اس لیے یہ اوریجن پر منحصر ہیں، اس پر نہیں کہ سامان کہاں سے بھیجا گیا۔ کسی دوسرے ملک میں بنا سامان اپنا اوریجن برقرار رکھتا ہے، لیکن اگر اسے امریکہ میں پراسیس کیا گیا ہو تو مارکنگ کے قواعد چیک کریں۔
مزید مفت ٹولز
Triplicate مفت ہے اور مسلسل بہتر ہو رہا ہے۔ کیا یہ آپ کے کام آیا؟ Triplicate کو سپورٹ کریں ♥
اشتہارات کے بغیر چاہیے؟ Pro تمام اشتہارات ہٹا دیتا ہے · 1 ڈالر ماہانہ