Khai báo AES/EEI khi xuất khẩu từ Mỹ: ngưỡng 2.500 USD, thời hạn, ITN, mức phạt
Thông tin xuất khẩu điện tử (EEI) là tờ khai xuất khẩu cho hàng rời khỏi Mỹ, nộp trên Hệ thống xuất khẩu tự động (AES). Theo Quy định Ngoại thương (Foreign Trade Regulations, FTR, 15 CFR Part 30), phải khai EEI khi trị giá hàng thuộc một mã Schedule B hoặc HTS trong một lô hàng vượt 2.500 USD, và với bất kỳ trị giá nào nếu cần giấy phép xuất khẩu. Với hàng đường biển, phải nộp chậm nhất 24 giờ trước khi hàng được xếp lên tàu. AES trả về Số giao dịch nội bộ (ITN, Internal Transaction Number), mà hãng vận chuyển cần ghi trên vận đơn hoặc vận đơn hàng không. Nộp qua ACE AESDirect là miễn phí; khai muộn hoặc không khai có thể bị phạt tới 10.000 USD cho mỗi vi phạm.
Đã đối chiếu với nguồn chính thức: 2026-10
Tổng quan nhanh
Khi nào bắt buộc khai EEI
EEI được khai theo từng lô hàng: hàng do một bên có lợi ích chính tại Mỹ (US principal party in interest, USPPI) gửi cho một người nhận hàng cuối cùng trên một phương tiện vận tải xuất khẩu. Miễn trừ hàng giá trị thấp theo 15 CFR 30.37(a) chỉ áp dụng nếu trị giá thuộc mỗi mã Schedule B hoặc HTS đều từ 2.500 USD trở xuống. Các dòng có cùng mã Schedule B được cộng gộp, nên hai dòng hóa đơn 1.500 USD cùng một mã thì phải khai EEI, còn 2.000 USD của một sản phẩm và 2.000 USD của sản phẩm khác thuộc các mã khác nhau thì không, trừ khi có quy định khác áp dụng.
Theo 15 CFR 30.2, phải khai EEI bất kể trị giá đối với hàng cần giấy phép của Cục Công nghiệp và An ninh (BIS) hoặc Cục Kiểm soát Thương mại Quốc phòng (DDTC) thuộc Bộ Ngoại giao Mỹ, hàng thuộc ITAR, hàng cần giấy phép hoặc giấy chứng nhận của DEA, Ủy ban Quản lý Hạt nhân (Nuclear Regulatory Commission) hoặc cơ quan khác, kim cương thô (HS 7102.10, 7102.21, 7102.31) và phương tiện tự hành đã qua sử dụng. Lô hàng có điểm đến cuối cùng là Canada được miễn theo 15 CFR 30.36, nhưng không áp dụng cho hàng gửi đến Canada để lưu kho rồi xuất sang nước khác, hoặc hàng đi qua Canada để đến nước thứ ba.
- Trên 2.500 USD thuộc một mã Schedule B hoặc HTS
- Bất kỳ trị giá nào nếu cần giấy phép xuất khẩu hoặc giấy phép (permit)
- Kim cương thô và phương tiện tự hành đã qua sử dụng
- Không áp dụng cho hàng có điểm đến cuối cùng là Canada (trừ các ngoại lệ nêu trên)
Ai nộp: USPPI, đại lý và xuất khẩu theo chỉ định (routed)
USPPI là người tại Mỹ nhận được lợi ích chính từ việc xuất khẩu, thường là người bán tại Mỹ. USPPI có thể tự nộp hoặc ủy quyền cho một đại lý, chẳng hạn đơn vị giao nhận (forwarder), bằng giấy ủy quyền hoặc văn bản ủy quyền nêu rõ đại lý được lập và nộp EEI thay mặt mình (15 CFR 30.3(f)). Đại lý được ủy quyền phải có mặt thực tế tại Mỹ.
Trong giao dịch xuất khẩu theo chỉ định (routed export transaction), người mua nước ngoài (bên có lợi ích chính ở nước ngoài, FPPI) kiểm soát lô hàng và ủy quyền cho một đại lý tại Mỹ nộp EEI. USPPI vẫn phải cung cấp cho đại lý đó thông tin xuất khẩu đầy đủ và chính xác, như mã Schedule B, trị giá và số lượng, đồng thời nên yêu cầu bản sao dữ liệu đã khai và văn bản ủy quyền của FPPI.
Thời hạn nộp và ITN
Theo 15 CFR 30.4, EEI cho hàng đường biển phải nộp chậm nhất 24 giờ trước khi hàng được xếp tại cảng Mỹ; hàng không: 2 giờ trước giờ khởi hành dự kiến; đường sắt: 2 giờ trước khi tàu đến biên giới; xe tải: 1 giờ trước khi xe đến biên giới; bưu điện: 2 giờ trước khi xuất khẩu. Hàng cần giấy phép, hàng thuộc ITAR, xe đã qua sử dụng và các lô hàng nhạy cảm khác luôn phải khai trước khi khởi hành.
Khi AES chấp nhận bản khai, hệ thống trả về Số giao dịch nội bộ (ITN). USPPI hoặc đại lý của họ cung cấp cho hãng vận chuyển cách ghi bằng chứng đã khai (proof of filing citation), tức AES kèm ITN, và hãng vận chuyển báo cáo trên bản lược khai hàng hóa (manifest); thông tin này thường xuất hiện trên vận đơn hoặc vận đơn hàng không. Khi không cần EEI, sẽ dùng ghi chú miễn trừ (exemption legend) thay thế, ví dụ NOEEI 30.37(a) cho hàng giá trị thấp.
Nội dung trong EEI
15 CFR 30.6 liệt kê các yếu tố dữ liệu. Trị giá là trị giá hàng hóa tại cảng xuất của Mỹ bằng đô la Mỹ: giá bán, hoặc giá vốn nếu chưa bán, cộng cước vận chuyển nội địa, bảo hiểm và các chi phí khác đến cảng xuất của Mỹ. Đây không đơn thuần là tổng hóa đơn: với giao dịch CIF thì loại trừ cước và bảo hiểm quốc tế; với giao dịch EXW thì cộng thêm cước vận chuyển nội địa đến cảng. Trọng lượng vận chuyển khai bằng kilôgam, gồm cả bao bì thông thường.
- Tên, địa chỉ và mã số định danh của USPPI
- Người nhận hàng cuối cùng và nước đến cuối cùng
- Mã Schedule B 10 chữ số (hoặc mã HTS) và mô tả hàng hóa
- Số lượng, đơn vị tính và trọng lượng vận chuyển bằng kilôgam
- Trị giá tại cảng xuất của Mỹ bằng đô la Mỹ
- Phương thức vận tải, hãng vận chuyển và cảng xuất
- Mã thông tin xuất khẩu và mã giấy phép hoặc diện miễn trừ
- Chỉ báo về bên liên quan, giao dịch theo chỉ định (routed) và hàng nguy hiểm
Các bước thực hiện
- Phân loại từng mặt hàng theo mã Schedule B hoặc HTS 10 chữ số và cộng trị giá theo từng mã.
- Kiểm tra xem có mặt hàng nào cần giấy phép xuất khẩu (ECCN hoặc EAR99, ITAR) hoặc thuộc diện khác của 15 CFR 30.2 hay không.
- Quyết định ai nộp: bạn tự nộp trên AESDirect, đơn vị giao nhận của bạn theo văn bản ủy quyền, hoặc đại lý của người mua trong xuất khẩu theo chỉ định (routed).
- Nộp trước thời hạn tương ứng với phương thức vận tải và lưu giữ ITN.
- Gửi ITN cho hãng vận chuyển hoặc đơn vị giao nhận, kiểm tra ITN trên vận đơn hoặc vận đơn hàng không và lưu giữ hồ sơ xuất khẩu.
Chứng từ thường cần
- Hóa đơn thương mại
- Phiếu đóng gói
- Giấy ủy quyền hoặc văn bản ủy quyền cho đại lý nộp tờ khai
- Giấy phép xuất khẩu, nếu cần
- Vận đơn hoặc vận đơn hàng không có ghi ITN
Vấn đề thường gặp và cách phòng tránh
Cách xử lý: Cộng trị giá theo từng mã Schedule B hoặc HTS; nếu tổng trên 2.500 USD thì phải khai EEI.
Cách xử lý: Khai trị giá tại cảng xuất của Mỹ: giá bán cộng chi phí nội địa đến cảng, không gồm cước và bảo hiểm quốc tế.
Cách xử lý: Với hàng đường biển, hãy nộp chậm nhất 24 giờ trước khi xếp hàng; khai muộn có thể bị phạt tới 1.100 USD mỗi ngày.
Cách xử lý: Thỏa thuận bằng văn bản ai nộp, cung cấp dữ liệu xuất khẩu cho đại lý và yêu cầu bản sao EEI đã nộp cùng ITN.
Nguồn tham khảo
- 15 CFR 30.2: General requirements for filing Electronic Export Information Legal Information Institute, Cornell Law School
- 15 CFR 30.4: Electronic Export Information filing procedures, deadlines Legal Information Institute, Cornell Law School
- 15 CFR 30.6: Electronic Export Information data elements Legal Information Institute, Cornell Law School
- 15 CFR Part 30, Subpart D: Exemptions from the requirements for filing EEI Electronic Code of Federal Regulations (eCFR)
- 15 CFR 30.71: False or fraudulent reporting on or misuse of the AES Legal Information Institute, Cornell Law School
- Automated Export System (AES): Introduction U.S. Census Bureau
- Understanding Routed Export Transactions U.S. Census Bureau
Các quy định thường xuyên thay đổi. Ghi chú này là hướng dẫn thực tế dựa trên các nguồn nêu trên, không phải tư vấn pháp lý. Hãy xác nhận yêu cầu hiện hành với cơ quan có thẩm quyền, nhà nhập khẩu của bạn hoặc đại lý hải quan được cấp phép trước khi xuất hàng.
Ghi chú thương mại
Câu hỏi thường gặp
Xuất khẩu dưới 2.500 USD có cần khai AES không?
Không, nếu trị giá thuộc mọi mã Schedule B hoặc HTS trong lô hàng đều từ 2.500 USD trở xuống và không có giấy phép hay quy định nào khác trong 15 CFR 30.2 áp dụng. Khi đó hãng vận chuyển dùng ghi chú miễn trừ như NOEEI 30.37(a).
Số ITN là gì?
Là Số giao dịch nội bộ mà AES trả về khi chấp nhận bản khai EEI. Số này được trích dẫn dưới dạng AES kèm số, ví dụ AES X20180101987654, và chuyển cho hãng vận chuyển làm bằng chứng đã khai.
Khai AES có miễn phí không?
Có. ACE AESDirect, công cụ khai của Cục Điều tra Dân số Mỹ (Census Bureau), miễn phí; bạn cần có tài khoản nhà xuất khẩu ACE. Đơn vị giao nhận và nhà cung cấp phần mềm có thể thu phí khi khai thay bạn.
Xuất khẩu sang Canada có cần EEI không?
Lô hàng có điểm đến cuối cùng là Canada được miễn theo 15 CFR 30.36. Quy định miễn này không bao gồm hàng lưu kho tại Canada để xuất tiếp sang nước khác hoặc hàng đi qua Canada để đến nước thứ ba.
Không khai hoặc khai muộn AES bị phạt thế nào?
Theo 15 CFR 30.71, mức phạt dân sự tối đa 10.000 USD cho mỗi vi phạm, và khai muộn tối đa 1.100 USD cho mỗi ngày chậm nhưng không quá 10.000 USD cho mỗi vi phạm. Vi phạm có chủ ý có thể bị xử phạt hình sự. Các mức này được điều chỉnh theo lạm phát hằng năm.
Công cụ miễn phí khác
Triplicate miễn phí và ngày càng tốt hơn. Bạn thấy hữu ích chứ? Ủng hộ Triplicate ♥
Muốn dùng không có quảng cáo? Pro tắt mọi quảng cáo · $1/tháng