AES e EEI nas exportações dos EUA: regra de USD 2.500, prazos, ITN e multas

Quando a EEI é exigida

A EEI é registrada por embarque: mercadorias enviadas por uma mesma parte principal de interesse dos EUA (U.S. principal party in interest, USPPI) a um mesmo destinatário final em um mesmo meio de transporte de exportação. A isenção por baixo valor do 15 CFR 30.37(a) só se aplica se o valor sob cada número Schedule B ou HTS for de USD 2.500 ou menos. As linhas com o mesmo número Schedule B são somadas; assim, duas linhas de fatura de USD 1.500 sob o mesmo número precisam de EEI, enquanto USD 2.000 de um produto e USD 2.000 de outro produto sob números diferentes não precisam, a menos que outra regra se aplique.

Pelo 15 CFR 30.2, a EEI é exigida independentemente do valor para mercadorias que precisam de licença do Bureau of Industry and Security (BIS) ou da Directorate of Defense Trade Controls (DDTC) do Departamento de Estado, mercadorias sujeitas ao ITAR, mercadorias que precisam de licença ou permissão da DEA, da Comissão Reguladora Nuclear (Nuclear Regulatory Commission) ou de outro órgão, diamantes brutos (HS 7102.10, 7102.21, 7102.31) e veículos autopropulsados usados. Embarques com destino final no Canadá são isentos pelo 15 CFR 30.36, mas não as mercadorias enviadas ao Canadá para armazenagem e posterior exportação a outro país, nem as que passam pelo Canadá rumo a um terceiro país.

• Mais de USD 2.500 sob um mesmo número Schedule B ou HTS
• Qualquer valor se for necessária licença ou permissão de exportação
• Diamantes brutos e veículos autopropulsados usados
• Não para mercadorias com destino final no Canadá (com as exceções acima)

Quem registra: USPPI, agente e exportações conduzidas pelo comprador

O USPPI é a pessoa nos Estados Unidos que recebe o principal benefício da exportação, geralmente o vendedor dos EUA. O USPPI pode registrar a EEI por conta própria ou autorizar um agente, como um agente de cargas, por procuração ou autorização escrita que diga que o agente pode criar e registrar a EEI em seu nome (15 CFR 30.3(f)). Um agente autorizado precisa estar fisicamente nos Estados Unidos.

Em uma operação de exportação conduzida pelo comprador (routed export transaction), o comprador estrangeiro (a parte principal de interesse estrangeira, FPPI) controla o embarque e autoriza um agente nos EUA a registrar a EEI. Mesmo assim, o USPPI deve dar a esse agente informações de exportação completas e exatas, como o número Schedule B, o valor e a quantidade, e deve pedir uma cópia dos dados registrados e a autorização escrita da FPPI.

Prazos e o ITN

Pelo 15 CFR 30.4, a EEI da carga marítima deve ser registrada pelo menos 24 horas antes de a carga ser carregada no porto dos EUA; a da carga aérea, 2 horas antes da partida programada; a do transporte ferroviário, 2 horas antes de o trem chegar à fronteira; a dos caminhões, 1 hora antes de o caminhão chegar à fronteira; e a das remessas postais, 2 horas antes da exportação. Mercadorias com licença, itens sujeitos ao ITAR, veículos usados e outros embarques sensíveis devem sempre ser registrados antes da partida.

Quando o AES aceita o registro, ele devolve um Número de Transação Interna (Internal Transaction Number, ITN). O USPPI ou seu agente entrega ao transportador a citação de comprovante de registro, AES seguido do ITN, e o transportador a informa no manifesto; ela normalmente aparece no conhecimento de embarque ou na carta de porte aéreo. Quando não é necessária EEI, usa-se no lugar uma legenda de isenção, por exemplo NOEEI 30.37(a) para mercadorias de baixo valor.

O que vai na EEI

O 15 CFR 30.6 lista os elementos de dados. O valor é o das mercadorias no porto de exportação dos EUA em dólares americanos: o preço de venda, ou o custo se não forem vendidas, mais o frete interno, o seguro e outros encargos até o porto de exportação dos EUA. Não é simplesmente o total da fatura: em uma venda CIF, o frete e o seguro internacionais ficam de fora; em uma venda EXW, o frete interno até o porto é somado. O peso de embarque é informado em quilogramas, incluindo a embalagem normal.

• Nome, endereço e número de identificação do USPPI
• Destinatário final e país de destino final
• Número Schedule B (ou HTS) de 10 dígitos e descrição
• Quantidade, unidade de medida e peso de embarque em quilogramas
• Valor no porto de exportação dos EUA em dólares americanos
• Modo de transporte, transportador e porto de exportação
• Código de informação de exportação e código de licença ou isenção
• Indicadores de parte relacionada, de operação conduzida pelo comprador e de material perigoso