货代、报关行与 NVOCC 的区别：出口时谁负责什么

一票货的三种角色

在典型的出口中，有三件事必须有人做：一是安排运输（向船公司或航空公司订舱、提货、拼箱并处理单证），二是在出口和进口环节办理报关，三是承运货物并签发运输单据。货运代理、报关行以及承运人或 NVOCC 是这几种角色的常见称呼。

许多物流公司三项业务都做，因此同一家公司可以既是你的货代、报关行，又是你的分单签发人。关键在于它在每项工作中以什么身份行事，因为这决定了它对货物灭失或延误的责任、在海关代表谁，以及你会收到哪种单据。

货运代理：代理人还是承运人

以代理人身份行事时，货代以你的名义或为你的账户与承运人安排运输；此时运输由承运人的提单或空运单约束，货代主要只对其选择和指示他人时的谨慎义务负责。以本人（principal）身份行事时，货代签发自己的运输单据，例如 NVOCC 分单或 FIATA 联运提单（FBL），并对你承担承运人的责任。

请确认你会收到哪种单据，以及谁以承运人身份签署。在信用证项下，货代签发的运输单据只要符合 UCP 600 对该类单据的规定就可以接受，包括由承运人或承运人的具名代理人签署，所以货代的货物收据不是提单。

• 向海运或空运承运人订舱、取得舱位
• 提货、拼箱（LCL、集拼）和仓储
• 托运单（shipping instructions）、提单草稿和 VGM 提交
• 按要求办理货运保险
• 协调起运地和目的地的报关行

报关行：办理报关

在美国，除仅为自己办理外，任何人未持有 CBP 签发的报关行牌照，不得从事报关业务（19 U.S.C. 1641；19 CFR Part 111）。报关业务包括进口报关（entry）、归类、估价、缴纳关税，以及为 CBP 准备单据。进口商可以自行办理报关；报关行依据进口商的授权委托书行事，但所申报的归类、价值和原产地仍由进口商（importer of record）负责。

在欧盟，任何人都可以指定报关代理人，代理人可以直接代理，即以贸易商的名义并代表贸易商行事，也可以间接代理，即以自己的名义但代表贸易商行事（《联盟海关法典》（Union Customs Code）Article 18）。代理人通常须设立在欧盟境内。采用间接代理时，代理人也是关税债务的债务人（Article 77），因此代理人可能在同意之前要求提供担保。

美国法下的 NVOCC 与海运货代

美国《航运法》（Shipping Act）将两者统称为海运中介机构（OTI）：海运货代是通过公共承运人从美国发运货物并订舱的人，NVOCC 是不经营船舶的公共承运人（46 U.S.C. 40102）。总部设在美国的 OTI 须持有 FMC 牌照；境外 NVOCC 可以取得牌照或办理登记。

每一家都须向 FMC 证明其财务责任能力，通常通过保证金：海运货代 USD 50,000，持牌 NVOCC（美国或境外）USD 75,000，办理了登记的无牌境外 NVOCC USD 150,000。发货前，可以在 FMC 的 OTI 名单中查询某家 OTI 的牌照或登记情况。

每种贸易术语下需要哪一方

• EXW 和 FCA：通常由买方指定负责主运的货代；FCA 下仍由卖方办理出口清关，通常通过自己的报关行。
• FAS 和 FOB：买方通过自己的货代订船，卖方办理出口清关并将货物交到港口或船上。
• CFR、CIF、CPT 和 CIP：由卖方指定货代并支付主运费；买方的报关行办理进口清关。
• DAP 和 DPU：卖方的货代将货物运到目的地；买方的报关行办理进口清关并缴纳关税。
• DDP：卖方需要目的地的报关行和一名进口商（importer of record），因为卖方要缴纳进口关税和税款。