Por que os bancos recusam documentos numa carta de crédito

Por que os bancos recusam documentos

Uma carta de crédito é uma promessa de pagamento do banco, separada do contrato de venda. Os bancos examinam apenas os documentos apresentados, não a mercadoria, e só pagam se os documentos estiverem em conformidade, pela aparência, com o crédito e com a UCP 600, as regras da ICC que quase toda carta de crédito incorpora por referência.

Trata-se de conformidade estrita, embora não literal: chegar perto não basta. Uma assinatura ausente, uma data fora do prazo permitido, ou uma redação que contradiga outro documento já bastam para uma recusa, seja qual for a condição real da mercadoria.

Como os bancos examinam os documentos

Cada banco da cadeia tem até 5 dias úteis bancários após a apresentação para decidir se os documentos estão em conformidade, independentemente de qualquer prazo indicado no próprio crédito (Art. 14(b)).

Os documentos devem chegar ao banco em até 21 dias corridos após a data do embarque, se o crédito não fixar outro prazo, e sempre antes do vencimento (Art. 14(c)). Perder qualquer um dos dois prazos já é, por si só, uma discrepância.

O padrão é a consistência, não uma redação idêntica: os dados não podem contradizer o crédito, outro documento ou a prática bancária padrão (Art. 14(d)). A ISBP 821 (2023) é a referência da ICC para essa prática; o plano 2026-2027 da ICC confirma que nem a UCP 600 nem a ISBP 821 estão em revisão por enquanto.

Fatura comercial

A fatura deve ser emitida pelo beneficiário, endereçada ao solicitante (a menos que o crédito seja transferível), e na moeda do crédito (Art. 18).

É o único documento em que a descrição da mercadoria precisa coincidir com a do crédito; os demais documentos podem usar uma descrição geral que não a contradiga. O valor não pode exceder o do crédito, respeitada qualquer tolerância permitida.

Conhecimento de embarque

Um conhecimento de embarque marítimo deve mostrar o nome do transportador, estar assinado pelo transportador, pelo comandante ou por um agente nomeado, e trazer uma anotação datada de embarque a bordo se o texto impresso ainda não disser shipped on board (Art. 20).

Deve mostrar os portos de carregamento e descarga indicados no crédito, ser um jogo completo de originais se emitido em mais de um, e não conter nenhuma cláusula que declare a embalagem ou a condição defeituosas. A menos que o crédito permita, um conhecimento de embarque sujeito a uma carta-partida (charter party) não é aceitável.

Documento de seguro

Para embarques CIF ou CIP, o documento de seguro deve ser emitido e assinado por uma seguradora, um subscritor (underwriter) ou seu agente nomeado, não uma nota de cobertura (cover note) de um corretor, e na moeda do crédito (Art. 28).

A cobertura deve ser de pelo menos 110% do valor CIF ou CIP, a menos que o crédito diga outra coisa, e datada até a data do embarque, ou deve declarar expressamente que a cobertura começa até a data do embarque.

Tolerâncias e embarques parciais

Segundo o Artigo 30, as palavras "about" ou "approximately" antes do valor, da quantidade ou do preço unitário permitem até 10% a mais ou a menos. Sem elas, a quantidade pode variar 5% a mais ou a menos, a menos que o crédito a expresse em unidades de embalagem ou itens individuais, e o total sacado não pode exceder o valor do crédito. Um saque de até 5% a menos que o valor do crédito também é permitido quando a quantidade total é embarcada e nenhum preço unitário indicado é reduzido.

Embarques e saques parciais são permitidos a menos que o crédito os proíba (Art. 31). Embarques em mais de um meio de transporte do mesmo modal, no mesmo dia e para o mesmo destino, não contam como parciais mesmo com datas diferentes nos documentos de transporte.

Quando os documentos apresentam discrepância

Um banco que encontra discrepâncias deve dar um único aviso listando todas elas, dentro dos mesmos 5 dias úteis bancários usados para o exame, indicando se está retendo, recusando ou devolvendo os documentos (Art. 16). Perder esse prazo significa que ele não pode mais alegar a discrepância.

A recusa não cancela a venda: o solicitante pode renunciar às discrepâncias e deixar o banco pagar mesmo assim, mas não é obrigado a isso. Os bancos emissores também costumam cobrar uma taxa de discrepância, geralmente entre USD 50 e 150, deduzida do valor recebido; isso é prática de mercado, não uma regra da UCP, exigível apenas se o crédito o indicar.

Para apresentação eletrônica, a eUCP (Versão 2.1) complementa a UCP 600 quanto a formatos, aplicando-se apenas quando o crédito permite.