Por qué el banco rechaza documentos en una carta de crédito

Por qué los bancos rechazan documentos

Una carta de crédito es una promesa de pago del banco, independiente del contrato de compraventa. Los bancos examinan solo los documentos presentados, no la mercancía, y pagan únicamente si los documentos cumplen, por su apariencia, con el crédito y con la UCP 600, las reglas de la ICC que casi todo crédito incorpora por referencia.

Se trata de un cumplimiento estricto, aunque no literal: acercarse no basta. Una firma faltante, una fecha fuera del plazo permitido o una redacción que contradiga otro documento bastan para un rechazo, sea cual sea el estado real de la mercancía.

Cómo examinan los documentos los bancos

Cada banco de la cadena tiene hasta 5 días hábiles bancarios después de la presentación para decidir si los documentos cumplen, sin importar ningún plazo indicado en el propio crédito (Art. 14(b)).

Los documentos deben llegar al banco dentro de los 21 días naturales posteriores a la fecha de embarque si el crédito no fija otro plazo, y siempre antes del vencimiento (Art. 14(c)). No cumplir cualquiera de los dos plazos es en sí mismo una discrepancia.

El estándar es la coherencia, no una redacción idéntica: los datos no deben contradecir el crédito, otro documento, ni la práctica bancaria estándar (Art. 14(d)). La ISBP 821 (2023) es la referencia de la ICC para esa práctica; su plan 2026-2027 confirma que ni la UCP 600 ni la ISBP 821 están en revisión por ahora.

Factura comercial

La factura debe ser emitida por el beneficiario, extendida al ordenante (salvo que el crédito sea transferible), y en la moneda del crédito (Art. 18).

Es el único documento en el que la descripción de la mercancía debe coincidir con la del crédito; los demás documentos pueden usar una descripción general que no la contradiga. El importe no debe superar el del crédito, salvo la tolerancia permitida.

Conocimiento de embarque

Un conocimiento de embarque marítimo debe indicar el nombre del transportista, estar firmado por el transportista, el capitán o un agente designado, y llevar una anotación de embarque a bordo con fecha si el texto impreso no dice ya shipped on board (Art. 20).

Debe indicar los puertos de carga y descarga del crédito, ser un juego completo de originales si se emite en más de uno, y no llevar ninguna cláusula que declare el embalaje o el estado defectuosos. Salvo que el crédito lo permita, no se acepta un conocimiento de embarque sujeto a una póliza de fletamento (charter party).

Documento de seguro

Para embarques CIF o CIP, el documento de seguro debe ser emitido y firmado por una aseguradora, un asegurador (underwriter) o su agente designado, no una nota de cobertura (cover note) de un corredor, y en la moneda del crédito (Art. 28).

La cobertura debe ser de al menos el 110% del valor CIF o CIP salvo que el crédito indique otra cosa, y con fecha no posterior al embarque, o debe declarar expresamente que la cobertura empieza a más tardar en la fecha de embarque.

Tolerancias y embarques parciales

Según el Artículo 30, las palabras "about" o "approximately" antes del monto, la cantidad o el precio unitario permiten hasta un 10% de más o de menos. Sin ellas, la cantidad puede variar un 5% de más o de menos, salvo que el crédito la exprese en unidades de embalaje o artículos individuales, y el total girado no debe superar el monto del crédito. También se permite un giro de hasta un 5% menos que el monto del crédito cuando se embarca la cantidad completa y no se reduce ningún precio unitario indicado.

Los embarques y giros parciales están permitidos salvo que el crédito los prohíba (Art. 31). Los embarques en más de un medio de transporte del mismo modo, el mismo día y con el mismo destino, no se consideran parciales aunque los documentos de transporte tengan fechas distintas.

Cuando los documentos son discrepantes

Un banco que encuentra discrepancias debe dar un solo aviso que las enumere todas, dentro de los mismos 5 días hábiles bancarios usados para el examen, indicando si retiene, rechaza o devuelve los documentos (Art. 16). Si no cumple ese plazo, pierde el derecho a alegar la discrepancia.

El rechazo no cancela la venta: el ordenante puede renunciar a las discrepancias y dejar que el banco pague de todos modos, pero no está obligado a hacerlo. Los bancos emisores también suelen cobrar una comisión por discrepancia, comúnmente entre USD 50 y 150, descontada del importe cobrado; esto es práctica de mercado, no una regla de la UCP, y solo es exigible si el crédito lo indica.

Para la presentación electrónica, la eUCP (Versión 2.1) complementa a la UCP 600 en materia de formatos, y solo se aplica cuando el crédito lo permite.