2026 में US इंपोर्ट ड्यूटी: अपने प्रोडक्ट का टैरिफ कैसे पता करें
US इंपोर्ट ड्यूटी प्रोडक्ट के 10-अंकों के HTSUS कोड और कंट्री ऑफ़ ओरिजिन पर निर्भर करती है: जनरल रेट प्लस चैप्टर 99 में कोई भी एडिशनल ड्यूटी। इंपोर्टर ऑफ़ रिकॉर्ड, आमतौर पर US बायर या कोई DDP सेलर, यह चुकाता है, आमतौर पर किसी लाइसेंस्ड कस्टम्स ब्रोकर के ज़रिए। 2025 के IEEPA टैरिफ फ़रवरी 2026 में रद्द कर दिए गए, और अब उनकी जगह नए Section 301 ड्यूटी लागू हैं।
ऑफ़िशियल सोर्सेज़ के खिलाफ़ चेक किया गया: 2026-09
एक नज़र में
HTS कोड और जनरल रेट कैसे पता करें
Harmonized Tariff Schedule of the United States (HTSUS), जिसे US International Trade Commission पब्लिश करता है, hts.usitc.gov पर फ्री में सर्च किया जा सकता है। पहले 6 अंक इंटरनेशनल HS कोड हैं; एंट्री के लिए पूरे 10 अंक चाहिए।
जनरल कॉलम नॉर्मल (MFN) रेट है; स्पेशल कॉलम में फ्री ट्रेड एग्रीमेंट रेट हैं, जिन्हें क्लेम करना और डॉक्यूमेंट से साबित करना ज़रूरी है। एडिशनल ड्यूटी चैप्टर 99 में हैं। शेड्यूल अक्सर बदलता है: 2026 Revision 19, 15 सितंबर 2026 को जारी हुआ।
सुप्रीम कोर्ट ने IEEPA टैरिफ पर क्या फ़ैसला दिया
20 फ़रवरी 2026 को, Learning Resources, Inc. v. Trump में, सुप्रीम कोर्ट ने 6 बनाम 3 से फ़ैसला दिया कि International Emergency Economic Powers Act (IEEPA) राष्ट्रपति को टैरिफ लगाने का अधिकार नहीं देता। इसमें 2025 के "reciprocal" टैरिफ और कनाडा, मेक्सिको व चीन पर ट्रैफ़िकिंग टैरिफ शामिल थे; उसी दिन साइन हुए Executive Order 14389 ने उन्हें खत्म कर दिया।
इसके बाद Trade Act of 1974 के Section 122 के तहत 10% सरचार्ज 24 फ़रवरी से 24 जुलाई 2026 तक लागू रहा, जब इसकी 150-दिन की कानूनी सीमा खत्म हो गई। Court of International Trade ने 7 मई 2026 को इसे गैरकानूनी करार दिया, लेकिन सिर्फ़ उन इंपोर्टर्स के लिए जिन्होंने मुकदमा दायर किया था; सितंबर 2026 में यह मामला अपील में था।
सितंबर 2026 में लागू एडिशनल ड्यूटी
अपने कोड और कंट्री ऑफ़ ओरिजिन के लिए चैप्टर 99 में हर एक चेक करें।
- Section 301 फ़ोर्स्ड-लेबर ड्यूटी, 24 जुलाई 2026 से: कनाडा, मेक्सिको, भारत और UK सहित 17 इकोनॉमी के माल पर 10%, और चीन सहित 43 अन्य पर 12.5%। EU और ताइवान के लिए जनरल रेट सहित कुल 10%, जापान, दक्षिण कोरिया और स्विट्ज़रलैंड के लिए 12.5%, और अगर जनरल रेट ज़्यादा हो तो कुछ एक्स्ट्रा नहीं। Section 232 माल, USMCA के तहत ड्यूटी-फ्री कनाडाई और मैक्सिकन माल, और लिस्टेड प्रोडक्ट छूट में हैं।
- चीन के माल पर Section 301 ड्यूटी (USTR की लिस्ट 1 से 4A): प्रोडक्ट के हिसाब से 7.5% से 100%, फ़ोर्स्ड-लेबर ड्यूटी के ऊपर। बाकी प्रोडक्ट एक्सक्लूज़न 10 नवंबर 2026 तक चलते हैं।
- Section 232 मेटल: 6 अप्रैल 2026 से, स्टील, एल्युमिनियम और कॉपर आर्टिकल्स पर 50% और लिस्टेड डेरिवेटिव प्रोडक्ट पर 25%, पूरी कस्टम्स वैल्यू पर, UK मेटल के लिए कम रेट के साथ।
- अन्य Section 232 ड्यूटी: कार और ऑटो पार्ट्स, ट्रक और बसें, टिम्बर और लम्बर, कुछ अपहोल्स्टर्ड फर्नीचर और किचन कैबिनेट, कुछ एडवांस्ड चिप्स, पेटेंटेड मेडिसिन (31 जुलाई 2026 से) और ड्रोन (3 सितंबर 2026 से), ज़्यादातर 10% से 25% पर लेकिन कभी-कभी 100% तक।
- कुछ खास प्रोडक्ट पर खास देशों या प्रोड्यूसर से एंटीडंपिंग और काउंटरवेलिंग ड्यूटी।
IEEPA ड्यूटी के रिफंड
रिफंड इंपोर्टर ऑफ़ रिकॉर्ड को मिलता है, विदेशी सप्लायर को नहीं। इंपोर्टर, या वह ब्रोकर जिसने एंट्री फ़ाइल की, ACE Portal में CBP के CAPE टूल में डिक्लरेशन फ़ाइल करता है, जो 20 अप्रैल 2026 से खुला है, और CBP ब्याज सहित रिफंड ACH के ज़रिए देता है।
लिक्विडेशन के 80 दिन से ज़्यादा बाद की एंट्री CAPE में स्वीकार नहीं होतीं। सितंबर 2026 में इनका रिफंड अभी भी कोर्ट में था, इसलिए जल्दी सलाह लें, क्योंकि कोर्ट की डेडलाइन लागू हो सकती है।
USD 800 डी मिनिमिस छूट खत्म हो चुकी है
USD 800 या उससे कम वैल्यू की शिपमेंट के लिए ड्यूटी-फ्री एंट्री चीन और हॉन्गकॉन्ग के माल के लिए 2 मई 2025 को और सभी देशों के लिए 29 अगस्त 2025 को खत्म हो गई। Executive Order 14388 ने IEEPA रूलिंग के बाद भी यह सस्पेंशन बनाए रखा, और CBP के नियमों ने इसे 24 जून 2026 से अनिश्चितकाल के लिए लागू कर दिया, मेल सहित।
कानून के मुताबिक (One Big Beautiful Bill Act) यह छूट 1 जुलाई 2027 को खत्म होगी। अब कम वैल्यू के माल के लिए एंट्री चाहिए, USD 2,500 तक इन्फ़ॉर्मल; USD 100 तक के असली गिफ़्ट अभी भी छूट में रहते हैं।
कस्टम्स वैल्यू, फीस और कौन चुकाता है
ड्यूटी कस्टम्स वैल्यू पर लगती है, आमतौर पर ट्रांज़ैक्शन वैल्यू। US तक इंटरनेशनल फ्रेट और इंश्योरेंस शामिल नहीं है, इसलिए CIF या DDP इनवॉइस पर इन्हें अलग से दिखाएं; अगर कीमत में शामिल न हों तो पैकिंग, असिस्ट्स और रॉयल्टी जोड़ी जाती हैं।
फ़ॉर्मल एंट्री पर Merchandise Processing Fee (MPF) वैल्यू का 0.3464% है; 1 अक्टूबर 2026 से न्यूनतम USD 34.58 और अधिकतम USD 670.86 है (ऑटोमेटेड इन्फ़ॉर्मल एंट्री के लिए USD 2.77)। Harbor Maintenance Fee (HMF) US पोर्ट पर जहाज़ से उतारे गए कार्गो की वैल्यू का 0.125% है, जिसकी कोई कैप नहीं।
इलस्ट्रेटिव रेट के साथ उदाहरण: 12.5% इकोनॉमी का माल जिसमें कोई ऑल-इन कैप नहीं (यानी न जापान, न दक्षिण कोरिया, न स्विट्ज़रलैंड), न चीनी और न Section 232 के तहत, जनरल रेट 4%, कस्टम्स वैल्यू USD 18,500, सी मार्ग से। ड्यूटी 740 + Section 301 का 2,312.50 + MPF का 64.08 + HMF का 23.13 = ब्रोकर फीस से पहले लगभग USD 3,140।
इंपोर्टर ऑफ़ रिकॉर्ड क्लासिफ़िकेशन, वैल्यू और ओरिजिन के लिए ज़िम्मेदार होता है, और फ़ॉर्मल एंट्री के लिए कस्टम्स बॉन्ड चाहिए। नियम अक्सर बदलते हैं; मौजूदा ज़रूरतें CBP या किसी लाइसेंस्ड कस्टम्स ब्रोकर से कन्फ़र्म करें।
स्टेप बाय स्टेप
- 10-अंकों का HTSUS कोड ढूंढें (Triplicate का HS कोड लुकअप 6-अंकों की शुरुआत देता है)।
- जनरल रेट और कोई भी ऐसा FTA रेट नोट करें जिसे आप डॉक्यूमेंट से साबित कर सकें।
- ओरिजिन कन्फ़र्म करें: जहां माल आखिरी बार असल में बदला, न कि जहां से शिप हुआ।
- अपने कोड और ओरिजिन के लिए चैप्टर 99 और कोई भी एंटीडंपिंग या काउंटरवेलिंग ड्यूटी चेक करें।
- तय करें कि इंपोर्टर ऑफ़ रिकॉर्ड कौन है; DDP सेलर को ब्रोकर, बॉन्ड और US एजेंट चाहिए होता है।
- इनवॉइस पर HTS कोड, ओरिजिन, और फ्रेट व इंश्योरेंस अलग से दिखाएं (Triplicate का फ्री जनरेटर मैचिंग इनवॉइस और पैकिंग लिस्ट बनाता है)।
- किसी लाइसेंस्ड कस्टम्स ब्रोकर से एंट्री फ़ाइल कराएं और ड्यूटी व फीस चुकवाएं।
- एंट्री की तारीख पर रेट दोबारा चेक करें और एंट्री रिकॉर्ड पांच साल तक रखें।
आमतौर पर चाहिए होने वाले डॉक्यूमेंट
- HTS कोड, ओरिजिन और वैल्यू ब्रेकडाउन के साथ कमर्शियल इनवॉइस
- पैकिंग लिस्ट
- बिल ऑफ़ लैडिंग या एयर वेबिल
- कस्टम्स बॉन्ड
- एंट्री और एंट्री समरी (CBP Forms 3461 और 7501)
- किसी भी FTA क्लेम के लिए प्रूफ़ ऑफ़ ओरिजिन
- मेटल माल के लिए: मेटल कंटेंट और स्मेल्ट या मेल्ट कंट्री
- सी शिपमेंट के लिए Importer Security Filing
आम समस्याएं और इनसे कैसे बचें
क्या करें: एंट्री की तारीख पर लागू 10-अंकों का HTSUS कोड इस्तेमाल करें।
क्या करें: इंटरनेशनल फ्रेट और इंश्योरेंस अलग से दिखाएं ताकि वे घटाए जा सकें।
क्या करें: आखिरी असल बदलाव वाला देश डिक्लेयर करें और प्रोडक्शन रिकॉर्ड रखें।
क्या करें: कोट करने से पहले चैप्टर 99 दोबारा चेक करें और तय करें कि टैरिफ बदलाव का बोझ कौन उठाएगा।
क्या करें: हर शिपमेंट पर एंट्री, ड्यूटी और फीस की प्लानिंग करें।
सोर्स
- Harmonized Tariff Schedule (HTS) information and search US International Trade Commission
- Learning Resources, Inc. v. Trump, No. 24-1287 (decided 20 February 2026) Supreme Court of the United States
- Slip Op. 26-47, State of Oregon v. United States (Section 122 surcharge), 7 May 2026 US Court of International Trade
- CSMS # 68340863 - UPDATE - Consolidated Administration and Processing of Entries (CAPE) for IEEPA Refunds US Customs and Border Protection
- Notice of Actions in Section 301 Investigations ... Related to the Failure of Each Economy To Impose and Effectively Enforce a Prohibition on the Importation of Goods Produced With Forced Labor (28 July 2026) Office of the US Trade Representative, Federal Register
- China Section 301 - Tariff Actions and Exclusion Process Office of the US Trade Representative
- Strengthening Actions Taken to Adjust Imports of Aluminum, Steel, and Copper into the United States (Proclamation, 2 April 2026) The White House
- Indefinite Suspension of the De Minimis Exemption for Merchandise Arriving Through All Modes Other Than the International Postal Network (24 June 2026) US Customs and Border Protection, Federal Register
- Customs User Fees To Be Adjusted for Inflation in Fiscal Year 2027 (31 July 2026) US Customs and Border Protection, Federal Register
- 19 CFR Chapter I - U.S. Customs and Border Protection regulations (Part 24 fees, Part 113 bonds, Part 141 entry, Part 152 valuation) Electronic Code of Federal Regulations (eCFR)
नियम अक्सर बदलते रहते हैं। यह नोट ऊपर दिए सोर्सेज़ पर आधारित प्रैक्टिकल गाइडेंस है, लीगल एडवाइस नहीं। शिप करने से पहले अथॉरिटी, अपने इंपोर्टर या किसी लाइसेंस्ड कस्टम्स ब्रोकर से मौजूदा ज़रूरतें कन्फ़र्म करें।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
क्या 2025 के reciprocal टैरिफ अभी भी लगते हैं?
नहीं। फ़रवरी 2026 के फ़ैसले के बाद वे खत्म हो गए। 24 जुलाई 2026 से, 60 इकोनॉमी के ज़्यादातर माल पर Section 301 ड्यूटी 10% या 12.5% लागू है।
हमने DDP सेलर के तौर पर IEEPA ड्यूटी चुकाई थी। क्या हमें वह वापस मिल सकती है?
अगर आपकी कंपनी इंपोर्टर ऑफ़ रिकॉर्ड थी, तो ACE में ACH डिटेल सेट करके योग्य एंट्री CAPE में क्लेम करें। अगर आपका US बायर इंपोर्टर ऑफ़ रिकॉर्ड था, तो रिफंड बायर को जाता है।
क्या फ्रेट ड्यूटीएबल वैल्यू का हिस्सा है?
US तक इंटरनेशनल फ्रेट और इंश्योरेंस नहीं है, अगर अलग से दिखाए जाएं। एक्सपोर्टिंग देश में इनलैंड फ्रेट सेल की शर्तों के हिसाब से शामिल हो सकता है।
क्या मैं अब भी USD 800 से कम का माल ड्यूटी-फ्री भेज सकता हूं?
नहीं। सिर्फ़ USD 100 तक के असली गिफ़्ट और कुछ अन्य छूट बची हैं।
और फ्री टूल्स
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